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轉讓一專利權，取得轉讓收入100萬元，增值稅稅率為6%。改專利權的賬面價值為80萬元，已累計攤銷200000元。
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2022-02-04
我們公司收到一份稅局發的稅務風險提示通知書，期末應收賬款余額大于銷售收入百分之三十的預警值 怎么弄
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2018-12-04
4.某企業為增值稅一般納稅人， 2019年3月1日， 企業對經營租人的廠部辦公樓采用出包工程方式進行裝修改造，以銀行存款支付全部工程款，取得增值稅專用發票上注明的價款60萬元，增值稅稅額6萬元。當月31日 工程完工達到預定可使用狀態并交付使用。按租賃合同規定租賃期為5年，租賃開始日為2019年2月28日,年租金48萬元(不含增值稅)每年年末支付。
要求:編制2019年關于裝修改造辦公樓的會計分錄。
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2021-09-08
資料]MC公司為增值稅般納稅人，適用稅率為13%。該公司本期購人材料16700元，增值稅稅額21710元。同期累計銷售產品收人20000元。本期購入材料中有800元為在建工程領用。該公司發生如下經濟業務:1.從HG公司購人3W材料一批，增值稅專用發票上載明:價款為400000元，增值稅稅額為52000元。3W材料已驗收入庫，貨稅款尚未支付。2.銷售Y產品一批,增值稅專用發票上載明:價款為200000元，增值稅稅額為26000元。貨稅款已存人銀行。3.購人機器設備一臺，增值稅專用發票上載明:價款為150000元,增值稅稅額為19500元。設備已到達并交付使用，款項已支付。4.購人4W材料一批,增值稅專用發票上載明:價款為500000元，增值稅稅額為65000元。4W材料已人庫，貨款已支付。材料人庫后,將該材料全部用于廠房建造工程項目。[要求]1.計算本期應納增值稅稅額。2.根據業務1至業務4資料，編制相關的會計分錄
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2022-03-29
本月交本月增值稅 應交稅費-應交增值稅（已交稅金），本月交上個月增值稅 應交稅費-未交增值稅
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2017-09-11
應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅和應交稅費—應交增值稅—未交增值稅的科目是一樣的嗎？
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2017-06-29
老師12月底結轉了增值稅，1月賬務的時候繳納12月增值稅借：應交增值稅-未交增值稅 貸銀行嗎
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2023-01-30
請問月底要結轉增值稅嗎?借：應交稅費－應交增值稅－簡易計稅 貸：應交稅費－應交增值稅－未交增值稅
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2019-10-18
小規模交增值稅可以借：應交稅費-增值稅 貸：未交增值稅，交稅的時候可以 借：未交增值稅 貸：銀行存款
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2021-10-13
老師，想問下月末結轉增值稅分錄是，借應交稅費銷項稅貸應交稅費增值稅，借應交稅費增值稅貸應交稅費進項稅嗎？然后還要做借應交稅費增值稅—未交增值稅轉出貸應交稅費增值稅—未交增值稅
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2016-03-05
1.借 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 5 應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 5 貸 應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 102.借 應交稅費-未交增值稅 5 貸 應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 5，這分錄對嗎？
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2019-02-21
老師，我每月計提增值稅，
借：應交稅費-應交增值稅轉出未接增值稅
貸：應交增值稅-未交增值稅
那我登賬時，應交稅費-應交增值稅轉出未交增值稅每個月借方都在累加，那這個科目怎么平賬，沒有貸方數
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2022-03-09
2020年8月，大華公司（增值稅一般納稅人） 委托日 企業（增值稅一般納稅人） 銷售甲保溫杯 800 件，找協議價 150元/1（不含增值稅） 結算。該南品成本為 120 元/件，增值稅稅率 13%。 合同約定甲保溫杯的市場定價由 B企業自己確定，且約定將來 日 企業有末售出商品時可以將商品退回大華公司，B企業不再另外收取手續費。本年10月，B企業按實際售價為 200 元/件（不含增值稅） 將全部甲保溫杯對外出售，己全部收到貨款，并向大華公司開具了代銷清單，大華公司收到 B 企業開來的代銷清單時開具相應的增值稅專用發累，本年11月雙方結清相關款項，【要求】
（1）判斷本題中委托代銷業務的類型，并說明理由。
(2）作出B 企業在本次委托代銷業務中涉及的相關會計與稅務處理。
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2022-12-14
我本月應交增值稅為750 上月稅控盤是820 實際抵扣了750 只交了70塊錢的增值稅 請問分錄該怎么做才完整？如果本月應交的增值稅是1300 稅控盤抵了820 完整的分錄又改怎么做 ？小規模和一般納稅人有區別嗎
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2016-12-26
老師:小規模納稅人，增值稅附加稅填寫錯誤，重新申報填寫，因為金額小于30萬，所以在增值稅免抵稅額這里填寫了應交增值稅的金額，在提交時，要填寫免遞稅額修改原因，如圖所示，麻煩問下這個怎么填寫呢
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2021-07-13
老師您好，我們公司是建筑公司，現在有工程要開發票，可是合同的工期是15年的11月至16年的4月份，屬于舊項目，現在要開增值稅的發票（新項目）需要把合同的日期更改嗎？
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2016-11-21
小規模納稅人本期收入未超過30萬所以免稅，但是9月季度申報增值稅，申報表自動填寫本期免稅額3748.54，但是開票系統里面稅額是3748.52，申報表里改不了，這個要怎么做？
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2019-10-09
稅務登記日期為2016年5yue27日，那五月的增值稅要申報么？
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2016-11-05
定額發票有有效期嗎？領了之后發出去需要報增值稅？
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2017-12-09
進項稅額本期轉入529908.92，增值稅報表五在哪列填，怎么填？
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2018-10-11
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