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老師，有沒有房地產行業的自查報告呢？主要涉及的風險是接受虛開增值稅發票、各項稅種申報比對不一致，銷售收入未申報等等，能不能給一個樣板看看
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2021-11-23
某食品廠(一般納稅人)2020年5月初尚待抵扣
的增值稅稅額2300元。本月發生如下業務:
(1)向某大型商場銷售食品一批,開具增值稅
專用發票價款為50000元,增值稅65000元
(2)向一小賣部(小規模納稅人)銷售糕點
取得收入90400元,開出一張普通發票
(3)節日期間,將新開發的食品免費發放給職
工,成本為100000:
(4)本月收回上月委托外單位加工的食品一批,
支付加工費6000元(不含稅),并收到受托方
開來的增值稅專用發票
寫分錄
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2021-10-15
自2020年3月1日至5月31日，除湖北省外，其他省、自治區、直轄市的增值稅小規模納稅人，適用3%征收率的應稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅；適用3%預征率的預繳增值稅項目，減按1%預征率預繳增值稅。開票是按3%，還是1%？
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2020-03-31
今年1月份紅沖去年12月收入，會計分錄如何調整，增值稅申報表收入是填減去紅沖收入呢，還是填正常的收入呢
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2019-05-10
有內銷和外銷情況下的增值稅稅負應該怎樣計算？是否=[(內銷收入十外銷收入)x13%一進項稅額]/(內銷收入十外銷收入)？
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2019-06-14
公司有職工食堂 每個月收取餐費 那這筆收入按照無票收入繳納增值稅的稅率是多少
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2018-09-05
甲公司2015年7月以300萬對外轉讓一項無形資產(增值稅率6%),該無形資產2012年1月9日以2000萬購入的,購入時預計使用8年,法律規定的有效期10年。甲公司采用直線法攤銷。2014年12月31日,該無形資產發生減值,預計未來現金流量現值600萬,公允價值凈值500萬,公司預計還能使用3年,未來對外轉讓時甲公司支付律師等相關轉讓費12000元,并支付增值稅720元。求無形資產轉讓時的賬面價值
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2022-03-17
旅行社，賣票的記入收入，還是說開了增值稅發票的才記入收入。那出納打入賬上的錢怎么記分錄
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2020-07-15
一臺固定資產分期付款,分期開票怎么入賬,折舊，公司為一般納稅人，取得的也是專票
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2021-05-28
增值稅即征即退的會計分錄怎么做呀
老師:增值稅即征即退的會計分錄如下：
1. 應交增值稅：應交稅費科目-增值稅額
2. 增值稅進項稅額：應交稅費科目-進項稅額
3. 增值稅銷項稅額：應交稅費科目-銷項稅額
4. 增值稅退稅：應交稅費科目-退稅額
是計入營業外收入嗎
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2023-10-07
老師請問一下，企業購進的貨物已到達并驗收入庫，但尚未收到增值稅扣稅憑證的，月末不需要將增值稅的進項稅額暫估入帳。這句話是不是說，還不知道增值稅具體是多少，所以就先不暫估入賬了。
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2020-02-20
公司是小規模納稅人，一個季度收入總額（不含稅）超過了9萬，其中有一部分是免征的農產品是不是該分兩筆做收入，第一筆借:銀行存款/應收賬款貸:主營業務收入貸：應交稅費-未交增值稅，第二筆是借:銀行存款/應收賬款貸：主營業務收入貸:應交稅費-增值稅（減免稅額）借:應交稅費-增值稅（減免稅額）貸:營業外收入（減免稅額轉入）
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2018-09-10
小規模納稅人，有稅務局代開的專票，還有未開票收入，增值稅是填繳納的專票的增值稅還是總的計提的增值稅，收入很少，城建稅和水利建設都交嗎，免交教育費和地方教育費附加嗎
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2018-04-11
增值稅一般納稅人，商品已發出，款項已收到并存入銀行，開具增值稅專用發票。
會計分錄可以這么寫么
借 銀行存款
貸 主營業務收入
應交稅費-應交增值稅 后面可以不設三級賬么？
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2019-06-29
小規模，在2018年有一筆收入，增值稅做在了應交稅費/應交增值稅/銷項稅額，分錄：借銀行存款100 貸主營業務收入97 貸應交稅費/應交增值稅/銷項稅額3 現在發現錯誤了，賬應該怎么調呢
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2019-04-05
自2022年4月1日至2022年12月31日，增值稅小規模納稅人適用3%征收率的應稅銷售收入，免征增值稅；適用3%預征率的預繳增值稅項目，暫停預繳增值稅。您在2022年4月1日以后取得的適用3%征收率的應稅銷售收入，應當開具免稅普通發票。
這個是啥意思？
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2022-04-18
小規模企業，公司收到個稅返還手續費金額為0.41
會計分錄為
收到
借：銀行存款0.41
貸：營業外收入：0.41
應交稅費-增值稅-銷項稅-
30萬以下免征增值稅
借：應交稅費-增值稅-銷項稅
貸：營業外收入-個稅返還
麻煩老師幫我看下這個分錄對么，其次能幫我算下應交增值稅金額么？
1/965
2020-07-08
老師我沒做過小規模業務，老板朋友叫我幫忙做賬（剛營業）我想問下就是賣出去東西了借應收貸主營業務收入貸應交稅費增值稅，然后這結轉增值稅是這樣嗎借應交稅費-增值稅貸營業收入-減免稅款
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2019-11-25
不超九萬減免增值稅的分錄怎么做，是直接貸應交稅費減免增值稅嗎，還是先貸應交稅費-未交增值稅，在做一筆借應交稅費-未交增值稅，貸營業外收入，
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2018-10-10
老師，小規模收入不到15萬，計提的增值稅，最后沖了，做了營業外收入，營業外收入需要繳納所得稅嗎
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2022-03-06
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