會計小白_ph533158 追問

2020-07-08 10:23

增值稅金額為0.04059
我的為含稅金額為0.41-0.004=0.405
那么我是按照0.41去填報增值稅呢還是按照0.4呢

立紅老師 解答

2020-07-08 10:35

你好，是按0.41去填報申報

會計小白_ph533158 追問

2020-07-08 10:37

收到
借：銀行存款0.41
貸：營業(yè)外收入：0.40
應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅-0.01

30萬以下免征增值稅
借：應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅0.01
貸：營業(yè)外收入-個稅返還 0.40

麻煩老師幫看下金額是否正確

會計小白_ph533158 追問

2020-07-08 10:38

但是金額好像不對，借貸不平

立紅老師 解答

2020-07-08 10:41

你好
30萬以下免征增值稅
借：應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅0.01
貸：營業(yè)外收入-個稅返還 0.01

會計小白_ph533158 追問

2020-07-08 10:43

收到時做賬的金額，麻煩老師幫看下是否正確
借：銀行存款0.41
貸：營業(yè)外收入-個稅返還手續(xù)費：0.40
應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅-0.01

立紅老師 解答

2020-07-08 10:50

你好，收到時
借：銀行存款0.41
貸：營業(yè)外收入-個稅返還手續(xù)費：0.40
應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅0.01——這個是正數(shù)

會計小白_ph533158 追問

2020-07-08 11:02

在申報增值稅的時候我知道填寫地址欄即可，同時附表以及附加稅都是按照0申報對么？原因為30W以下收入免征增值稅

立紅老師 解答

2020-07-08 11:07

你好，是的，是這樣的，

會計小白_ph533158 追問

2020-07-08 11:35

還有一個問題
如果發(fā)現(xiàn)在填報《小企業(yè)會計準(zhǔn)則》財報時，發(fā)現(xiàn)利潤表中本年累計金額數(shù)與財務(wù)軟件中的金額數(shù)不一致，可以調(diào)整本月金額么

立紅老師 解答

2020-07-08 11:44

你好，為什么會不一樣呢，差的多么？

會計小白_ph533158 追問

2020-07-08 11:46

不是很多
之前計算錯誤，還是說要調(diào)整第一季度的財報

立紅老師 解答

2020-07-08 11:51

你好，是需要調(diào)整財報的。

會計小白_ph533158 追問

2020-07-08 11:52

是更正第一季度的還是直接在第二季度中調(diào)整

立紅老師 解答

2020-07-08 11:54

你好，在第二季調(diào)整就可以。

會計小白_ph533158 追問

2020-07-08 12:06

最開始第一季度我沒有計提增值稅和附加稅，所以導(dǎo)致的。那我我現(xiàn)在調(diào)整第二季度的就可以對吧
其次本月金額是4/5/6月相加的金額么？但是我按照相加的金額來填寫我的營業(yè)利潤就和報表的不對

立紅老師 解答

2020-07-08 12:37

你好
最開始第一季度我沒有計提增值稅和附加稅，所以導(dǎo)致的。那我我現(xiàn)在調(diào)整第二季度的就可以對吧——是的
其次本月金額是4/5/6月相加的金額么？——這個是什么金額

會計小白_ph533158 追問

2020-07-08 12:39

紅色框框里的金額 我是填報那個月的

立紅老師 解答

2020-07-08 12:51

你好
其次本月金額是4/5/6月相加的金額么？——是的，為什么會不一樣呢