;)
2018年年終獎個人所得稅怎么計算呢？
1/1368
2018-11-28
年初繳納去年的所得稅分錄怎么寫
1/567
2023-02-25
去年的個人所得稅退稅今年能退嗎
1/2845
2020-12-24
5月做企業所得稅匯算清繳時，補繳的企業所得稅。是借以前年度損益調整，貸所得稅費用，再借所得稅費，貸銀行存款嗎
1/519
2021-06-10
老師好，繳納的上季度企業所得稅，借，所得稅費用，貸應交稅費-應交所得稅。 那月末需要結轉嗎？借本年利潤，貸所得稅費用
1/675
2018-08-31
補繳印花稅影響到所得稅，那這個所得稅按多少算呢 補繳以前年度印花稅，需要調整所得稅嗎 所得稅稅率按多少算呢
1/2451
2022-05-24
老師在21年稅務查出并補繳19年度企業所得稅也補了滯納金，這補所得稅款和滯納金在22年企業所得稅匯算清繳都要調增嗎還是只調增滯納金？謝謝
1/812
2022-03-21
老師，2019年第四季度所得稅沒在當年內計提，導致2019所得稅總金額少了。2020匯算清繳的時候，可以在年度財務報表，加上未計提的那個季度的所得稅嗎？
1/1013
2020-03-26
老師，向你咨詢一個實際問題，公司發給一個職工2020年上半年提成60000元，個人所得稅并入綜合所得計算繳納個人所得稅，6月工資3000月，怎么計算繳納個人所得稅？
1/979
2020-07-08
請問老師，在企業享受免交企業所得稅的情況下，年末產生了遞延所得稅資產800，應該怎么處理的？比如2003年是免交的，2004年是減半12.5%征收的，那2003年有遞延所得稅資產800，2004年有新增的遞延所得稅資產400，那是怎么處理的？
1/574
2019-07-07
如：A公司2005年虧損290萬元，按稅法規定調整后，應納稅所得額為-300萬元。2006年盈利30萬元，應納稅所得額40萬元；2007年盈利110萬元，應納稅所得額100萬元；2008年盈利70萬元，應納稅所得額65萬元。則2009年度的未彌補虧損為：？？？
1/759
2020-02-22
1.某公司2019年末存貨賬面余額為100萬元，根據可收回金額，提存貨跌價準備20萬元，所得稅率為25%，作有關遞延所得稅分錄。
2.某公司2018年發生虧損400萬元，2019年盈利200萬元，所得稅稅率為25%。要求作2018年和2019年遞延所得稅會計分錄。
1/1168
2020-05-26
企業所得稅季度申報，比如稅款所屬期是7-9月，也就是第三季度，所得稅申報表中是本年累計金額，請問本年累計金額是填寫第三季度數還是三個季度之和？謝謝
1/1773
2019-10-11
老師我有一個問題想問問，比如2017年的企業所得稅在2018年1月計提的也是在2018年繳納的，計提時借所得稅費用，貨應交稅費—企業所得稅， 繳納時借應交稅費—企業所得稅 貨銀行存款，那在2018年要不要做相應的處理呢，因為所得稅原本是2017年，卻發生在2018年，要不要把2018的未分配利潤少呢？？
4/1369
2018-12-12
公司去年的所得稅稅負率，是根據去年報表年報的利潤表本期數來算嗎，所得稅費用/營業收入嗎？
1/927
2017-08-22
老師，我今年1月份預交的企業所得稅，是不是在2019年12月底年末結賬時計提所得稅費用科目啊？
1/1004
2020-04-18
A單位2020年虧損500萬，形成所得稅可抵扣資產-125，2021年盈利1000萬，那這個單位2021年應該交多少所得稅呢？
3/1159
2022-02-16
你好，2024年8月收到2023年的所得稅退稅款，用的未分配利潤.24年所得稅匯算清繳時需要填什么嗎
2/9
2025-04-18
2018 年度 A 公司實現稅前利潤 200 萬元。本年度會計核算中確認國債利息收入80000元, 支付罰金4000元, 當年計提存貨跌價準備30萬元, 交易性金融資產本年確認公允價值變動凈收益20萬元。 A 公司的所得稅費用采用資產負債表債務法核算, 所得稅稅率為25%,遞延所得稅的年初余額為0。公司當年無其他納稅調整事項。
三、 要求
1計算 A 公司 2018 年年末存貨的賬面價值、 計稅基礎。
2 計算 A 公司 2018 年年末以及當年產生的遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。
3計算 A 公司 2018 年的應納稅所得額與應交所得稅。
4 2018 年 1—11 月 A 公司已預交所得稅 45 萬元, 編制 A 公司年末列支所得稅費用的會
計分錄。
2/9295
2021-12-17
某企業2017年度利潤總額為1 000萬元，其中計提的各項減值損失20萬元(不允許稅前扣除),本年
度 國債利息收人100萬元，已計入營業外支出的稅收滯納金6萬元；企業所得稅稅率為25%.年初遞延所得稅資產10萬元，年末遞延所得稅資產為20萬元，年初遞延所得稅負債為30萬元，年末遞延所得稅負債為50萬元，該企業2017年度所得稅費用為
2/2714
2019-04-29
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
