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甲公司2015年7月以300萬對外轉讓一項無形資產(增值稅率6%),該無形資產2012年1月9日以2000萬購入的,購入時預計使用8年,法律規定的有效期10年。甲公司采用直線法攤銷。2014年12月31日,該無形資產發生減值,預計未來現金流量現值600萬,公允價值凈值500萬,公司預計還能使用3年,未來對外轉讓時甲公司支付律師等相關轉讓費12000元,并支付增值稅720元。求無形資產轉讓時的賬面價值
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2022-03-17
甲公司2015年7月以300萬對外轉讓一項無形資產(增值稅率6%),該無形資產2012年1月9日以2000萬購入的,購入時預計使用8年,法律規定的有效期10年。甲公司采用直線法攤銷。2014年12月31日,該無形資產發生減值,預計未來現金流量現值600萬,公允價值凈值500萬,公司預計還能使用3年,未來對外轉讓時甲公司支付律師等相關轉讓費12000元,并支付增值稅720元。無形資產轉讓時的賬面價值
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2020-06-01
開票金額2000，確認收入2800，我想咨詢一下 ，實際繳納增值稅和企業所得稅 收入按照哪個收入確認啊
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2021-02-21
小微企業季度不超過9萬減免的增值稅，做營業外收入，這個營業外收入在匯算清繳是不是算收入？
1/1430
2018-04-05
在申報增值稅時，是按照發票系統開出發票來確認收入，還是按收入實際確認所屬期來確認收入
1/1608
2017-09-24
老師，我這所得稅收入和利潤表收入一致，但比增值稅申報表的收入多了一分錢，這個需要調整嗎？
1/869
2021-11-06
老師 2019年未開票收入50000,2020.3月補開具發票50000，本月無其他收入，本季度增值稅申報表要怎么填收入呢
1/562
2020-04-22
一臺固定資產分期付款,分期開票怎么入賬,折舊，公司為一般納稅人，取得的也是專票
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2021-05-28
老師好，定制型烘箱計入固定資產，分五年折舊，那殘值率應該怎么選
1/677
2022-02-08
甲公司發生以下經濟業務:
某單位投入一批大型設備，價值200000元。借:貸:
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2022-05-27
，一般納稅人出售已使用過的車輛，2005年購入，凈值7300，處理收入5100，需要繳納增值稅嗎
1/415
2019-03-25
增值稅即征即退的會計分錄怎么做呀
老師:增值稅即征即退的會計分錄如下：
1. 應交增值稅：應交稅費科目-增值稅額
2. 增值稅進項稅額：應交稅費科目-進項稅額
3. 增值稅銷項稅額：應交稅費科目-銷項稅額
4. 增值稅退稅：應交稅費科目-退稅額
是計入營業外收入嗎
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2023-10-07
公司是小規模納稅人，一個季度收入總額（不含稅）超過了9萬，其中有一部分是免征的農產品是不是該分兩筆做收入，第一筆借:銀行存款/應收賬款貸:主營業務收入貸：應交稅費-未交增值稅，第二筆是借:銀行存款/應收賬款貸：主營業務收入貸:應交稅費-增值稅（減免稅額）借:應交稅費-增值稅（減免稅額）貸:營業外收入（減免稅額轉入）
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2018-09-10
自2022年4月1日至2022年12月31日，增值稅小規模納稅人適用3%征收率的應稅銷售收入，免征增值稅；適用3%預征率的預繳增值稅項目，暫停預繳增值稅。您在2022年4月1日以后取得的適用3%征收率的應稅銷售收入，應當開具免稅普通發票。
這個是啥意思？
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2022-04-18
小規模企業，公司收到個稅返還手續費金額為0.41
會計分錄為
收到
借：銀行存款0.41
貸：營業外收入：0.41
應交稅費-增值稅-銷項稅-
30萬以下免征增值稅
借：應交稅費-增值稅-銷項稅
貸：營業外收入-個稅返還
麻煩老師幫我看下這個分錄對么，其次能幫我算下應交增值稅金額么？
1/965
2020-07-08
2 某食品加工廠為增值稅一般納稅人，2019年3月發生下列業務：(1)向農民收購大麥10噸，支付價款20000元，驗收后送另一食品加工廠加工膨化，支付加工費價稅合計600元，取得增值稅專用發票。(2)生產夾心餅干銷售，辦妥托收手續，單位收到貨款，取得不含稅銷售額100000元。(3)轉讓2013年3月購入的小型設備一臺，轉讓收取支票8000元。求該廠2018年10月應繳納增值稅稅額。
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2019-11-11
某食品廠(一般納稅人)2020年5月初尚待抵扣
的增值稅稅額2300元。本月發生如下業務:
(1)向某大型商場銷售食品一批,開具增值稅
專用發票價款為50000元,增值稅65000元
(2)向一小賣部(小規模納稅人)銷售糕點
取得收入90400元,開出一張普通發票
(3)節日期間,將新開發的食品免費發放給職
工,成本為100000:
(4)本月收回上月委托外單位加工的食品一批,
支付加工費6000元(不含稅),并收到受托方
開來的增值稅專用發票
寫分錄
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2021-10-15
不超九萬減免增值稅的分錄怎么做，是直接貸應交稅費減免增值稅嗎，還是先貸應交稅費-未交增值稅，在做一筆借應交稅費-未交增值稅，貸營業外收入，
1/549
2018-10-10
老師，小規模收入不到15萬，計提的增值稅，最后沖了，做了營業外收入，營業外收入需要繳納所得稅嗎
1/520
2022-03-06
小規模納稅人預收的費用，可以一次性記入當月主營業務收入嗎？因為當月收入低，不會產生增值稅
1/426
2019-03-04
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