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老師，請(qǐng)問(wèn)工資和社保費(fèi)可以這樣計(jì)提嗎？
比如1月工資總額12000（含社保個(gè)人承擔(dān)部的 2000元），1月社保總額是6000元（公司承擔(dān)4000+個(gè)人承擔(dān)2000），計(jì)提的會(huì)計(jì)分錄：
1、計(jì)提工資
借：管理費(fèi)用-工資10000
借：其他應(yīng)收款-社保個(gè)人部份 2000
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 12000
2、計(jì)提社保費(fèi)
借：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 6000
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) 6000
支付工資的時(shí)候：
借：應(yīng)付職工薪酬 12000
貸：銀行存款10000
貸：其他應(yīng)收款-社保個(gè)人部分2000
支付社保時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)6000
貸：銀行存款6000
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2019-05-22
請(qǐng)問(wèn)售后回購(gòu) 原售價(jià)100高于回購(gòu)價(jià)80 分錄應(yīng)該怎么做？開(kāi)出票款項(xiàng)已收到。 應(yīng)確認(rèn)的收入金額是？
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2021-08-02
收回已核銷(xiāo)的壞賬是不是理解為已核銷(xiāo)等于已經(jīng)發(fā)生，但是又收回 分錄 借：應(yīng)收賬款 貸：壞賬準(zhǔn)備
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2020-03-19
老師，對(duì)公賬戶(hù)打款，因?yàn)椴僮鲉?wèn)題，錢(qián)退回來(lái)了，打出去退回來(lái)要做兩筆賬嗎？ 紅字還是寫(xiě)相反分錄？
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2019-04-11
我公司確定有一筆不能收回的貨款，現(xiàn)在已經(jīng)知道確定不能收回，沒(méi)有做壞賬準(zhǔn)備，該怎么寫(xiě)分錄
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2023-03-02
老師好，小規(guī)模納稅人請(qǐng)問(wèn)收到稅局退回以前年度退回的稅款 附加稅10元，怎么怎么寫(xiě)會(huì)計(jì)分錄
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2024-10-08
假設(shè)該員工1月薪資2020元，社保按最低基數(shù)3030來(lái)繳納，個(gè)人社保應(yīng)承擔(dān)318.15。則會(huì)計(jì)分錄：借：應(yīng)付職工薪酬-工資2020，貸：銀行存款-1701.85 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保318.15
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2019-02-12
6月計(jì)提6月的工資和社保，然后社保當(dāng)月就扣款了，其他應(yīng)付款那邊個(gè)人交社保的部分就掛著借方金額，等7月發(fā)6月工資才平賬，這樣可以嗎
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2017-07-05
我公司代理保險(xiǎn) ，收到客戶(hù)保險(xiǎn)費(fèi)，借庫(kù)存現(xiàn)金，貸其他應(yīng)付款，付給保險(xiǎn)公司，借其他應(yīng)付款，貸庫(kù)存現(xiàn)金，多出部分是服務(wù)費(fèi)，借庫(kù)存現(xiàn)金，貸其他業(yè)務(wù)收入
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2015-11-19
老師，銷(xiāo)售部門(mén)張嬌嬌出差，借款3000元，出差回來(lái)拿回報(bào)銷(xiāo)單據(jù)2236元，退回764元，這個(gè)怎么做分錄。你看我寫(xiě)的對(duì)不對(duì)
張嬌嬌出差借款時(shí) 借：其他應(yīng)收款30000
貸：庫(kù)存現(xiàn)金3000
張嬌嬌出差回來(lái)報(bào)銷(xiāo)時(shí) 借：庫(kù)存現(xiàn)金764
銷(xiāo)售費(fèi)用2236
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2015-12-21
如果我們訂購(gòu)了一批材料 已付款 但是因?yàn)橐恍┰蜇浲嘶?款也退回來(lái)了 那我是做一張和原來(lái)憑證相反的分錄 還是用紅字
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2017-08-09
公司準(zhǔn)備注銷(xiāo)，應(yīng)收賬款肯定能收回來(lái)，就是在注銷(xiāo)前收不回來(lái)，以后給還是會(huì)給的，這樣的話(huà)，如果處理應(yīng)收賬款呢？如何做分錄？
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2019-07-12
本來(lái)支付供應(yīng)商10萬(wàn)貨款；后來(lái)錯(cuò)手支付了15萬(wàn)貨款給供應(yīng)商，現(xiàn)在供應(yīng)商退回5萬(wàn)；那么這筆退回的5萬(wàn)應(yīng)該要怎么做分錄？
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2018-06-19
老師，收到微信支付認(rèn)證的款，對(duì)方?jīng)]有說(shuō)讓給退回去，怎么做分錄？貸其他應(yīng)付款嗎？
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2020-08-03
老師，我公司當(dāng)月開(kāi)出工程款發(fā)票后當(dāng)月這筆款就收回來(lái)了，我做的這個(gè)分錄對(duì)嗎？
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2019-08-02
軟件記賬的，當(dāng)年內(nèi)應(yīng)收賬款重復(fù)登記了一次收款，導(dǎo)致貸方余額，怎樣做分錄沖回。
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2022-02-25
老師，我有一筆預(yù)付貨款，打款的時(shí)候賬號(hào)信息有誤，跨月退回了，那會(huì)計(jì)分錄怎么做
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2021-09-07
采購(gòu)果酸，貨物如數(shù)驗(yàn)收入庫(kù)，用銀行匯票支付款項(xiàng)，同時(shí)收到退回余款，怎樣做分錄？
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2023-03-18
企業(yè)發(fā)生的業(yè)務(wù)是向法人借款，但是錯(cuò)寫(xiě)成投資款，這樣的可以退回嗎？怎么做分錄
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2021-11-25
對(duì)方公司暫扣百分之6的稅款，要求本公司開(kāi)發(fā)票后再回這部分款項(xiàng)，我方公司在開(kāi)票時(shí)需要做賬嗎，收到款項(xiàng)時(shí)怎么做賬？
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2019-06-12
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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