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本期銷項稅額合計是53334.1
本期進項稅額合計是42660
應納增值稅額是10674.1
結轉未交增值稅 如何編制記賬憑證
1/338
2019-05-29
老師你好 我想請問一下，疫情期間小規模住宿業企業免征增值稅，那我企業自開專票和自開普票，那到時享受政策的時候是專票部分交增值稅，普票部分免征增值稅，是這樣嗎？還是說只可以開具普票，不可以開具專票呢？
1/1959
2020-03-03
4.某實行出口免抵退稅的機械廠2019年8月末留抵稅額3000元，9月發生下列業務：（1)購入生產用A材料10噸，取得增值稅專用發票，價稅合計339000元。（2)購入生產用B材料10噸，取得增值稅普通發票，價稅合計11300元。（3)支付A材料運費2000元（不含稅），取得專用發票。（4)銷售自產產品甲機器4臺，開具增值稅發票，含稅價款160000元；支付甲機器運輸費2000元（不含稅），取得專用發票。（5)購買生產設備1臺，取得增值稅專用發票，價款40000元，稅款5200元。（6)購買小轎車一輛自用，取得增值稅專用發票，價款200000元，稅款32000元。（7)當期發現因保管不當毀損上月購入的包裝物一批，賬面成本20000元（含運費1860元）。增值稅退稅率為10%,需要認證的發票都已通過認證。【要求】（1)計算當期發生的增值稅進項稅。（2)計算當期進項稅轉出的合計數。（3)計算當期增值稅銷項稅。（4)計算當期免抵退稅額。（5)計算當期該企業申請的出口退稅。（6)計算當期該企業的留抵稅額。
1/1191
2022-10-20
公司當期沒有銷項稅額的開出，但有增值稅進項稅額的流入，公司已付款，進項發票沒有認證，應該用什么科目來處理這個賬務呢
1/971
2019-03-01
兩萬的勞務報酬需要繳納多少的稅，如果開票的話是不是就不用申報了，直接用發票做賬就可以
1/125
2024-07-23
期貨到底是什么，分錄是什么，我公司有期貨業務，開具了增值稅專用發票，需要確認收入嗎，我完全不懂，希望老師把完整的分錄寫一下
1/1021
2020-03-13
稅控盤技術維護費，開票日期是2021.3月，入賬日期是2021.6月，但是當時填寫報表的時候沒有在增值稅報表里面寫，現在這筆還可以抵扣嗎
1/383
2022-09-05
別人開了增值稅專用發票，沒有認證抵扣，別人開給100000元，開出50000元的發票都是17個點的增值稅，開的都是增值稅專用發票，財務報表上的應交稅費會是負數值嗎？
1/588
2017-05-15
增值稅申報表本期應補退稅額為負數，下期怎么抵回
1/2289
2019-12-09
新建公司，收到實收資本當月就要申報印花稅嗎
4/531
2016-11-27
納稅人購進的農產品按什么稅率計算進項稅額
1/703
2019-09-16
超市的稅控盤如何將自己的商品名稱編碼導入？
1/859
2018-09-14
國有資產保值增值和國有資本保值增值的區別？國有資產和國有資本的區別？
1/2721
2022-10-30
2.希望有限公司20×6年7月資產、負債及所有者權益賬戶的期初余額
7月份該公司發生下列經濟業務：
(1)購進材料一批，計價11，300元（含增值稅，稅率為13%），材料已驗收入庫，
以銀行存款支付。
（2)生產車間領用材料40，000元，全部投入生產甲產品。
（3）從銀行存款戶提取現金400元。
（4)購入汽車1輛，買價100，000元，增值稅進項稅額為13，000元，以銀行存款
支付。
（5）用銀行存款償還前欠貨款3,000元。
（6）收到購貨單位前欠3,000元貨款存入銀行。
（7）其他單位投入資本20，000元存入銀行。
（8)以銀行存款16,000元，歸還短期借款12，000元，歸還供貨單位貨款4,000元。
（9)收到購貨單位前欠貨款4,000元，其中支票3，600元存入銀行，另收現金400
元。
要求:
1.根據資料的各項經濟業務，用借貸記賬法編制會計分錄。
2.開設各賬戶（T型賬戶）登記期初余額、本期發生額，結出期末余額，并編“總
分類賬戶發生額及余額試算平衡表”。
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2019-12-02
增值稅普通發票能否出具營改增[制作費]增值稅發票
1/588
2015-11-26
請問，增值稅專用發票是2017年9月開的，由于工程審減，對方要求我們給開增值稅專用發票紅字信息表，我們現在能開嗎？開具增值稅專用發票紅字信息表有沒有時間限制？
1/1188
2019-07-18
我房子裝修，跟裝修公司簽的合同，現在裝修公司說只給我開收據，不開發票，說要是想開發票，我們自己承擔稅款，這個合理嗎？收據有法律效力嗎？要是房子有什么問題，我拿收據有效嗎？
1/11638
2019-07-09
普通增值稅發票怎么能辦成增值稅發票
1/1180
2016-05-09
3%的增值稅票與11%的增值稅票區別在哪？
1/4753
2018-07-25
老師請教一下，關于單位車出售的問題，我查到有這樣的一個規定，財稅[2002]29號“納稅人銷售自己使用過的屬于應征消費稅的機動車、摩托車、游艇，售價超過原值的，按照4％的征收率減半征收增值稅；售價未超過原值的，免征增值稅”，不過已經顯示失效了。現在最新的規定里面沒有明確提到過售價未超過原值的，免征增值稅這個，不知道現在的政策是啥呀？如果售價未超過原值也需要按照售價交增值稅嗎？
2/1496
2016-12-14
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