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老師們，請問一下，小微型企業享受延緩繳納稅款，除增值稅，附加稅外，印花稅是正常繳納稅，
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2021-12-10
7月員工預支的費用未使用完，也未歸還公司，延續至8月繼續使用，那么7月賬如何分錄？
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2018-08-13
老師這道例題，日后事項。14年計提壞賬10萬，沒有產生遞延所得稅嗎，15年為什么沒有調整
1/624
2020-08-10
你好老師，題目中說的是2020年后稅率調整為25%，為什么再算2019年的遞延的時候就開始用25%？？？？
1/1033
2020-06-25
老師，會計折舊由6年改成10年了，稅法折舊一直是8年，那遞延所得稅的影響具體怎么算，
3/1937
2021-11-16
七八九三個月中就七月份開了一張紅字發票、那報表還是延用了上個季度的報表、要緊嗎
1/673
2018-10-12
請問一下，企業所得稅申報表中小規模納稅人可以延緩繳納所得稅，那賬務上怎么處理啊
1/1070
2020-07-13
請問老師，我們公司收到政府的扶貧資金，是做專項應付款還是做收入還是做遞延收益呢？
1/1543
2018-10-25
看下材料二，這個訴訟賠償，后期多付了60萬，但是在匯繳清算之前，所以我覺得應該是借，應交稅費—應交所得稅15，貸以前年度損益調整15但是答案是借遞延所得稅資產15貸以前年度損益調整15
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2019-08-24
這道題目第三問，我理解中的分錄應該是：
1、成本模式下投資性房地產賬面價值轉公允價值，差額調整留存收益：
借：投資性房地產 2400
投資性房地產累計折舊 840
貸：投資性房地產 2800
盈余公積 44
利潤分配-未分配利潤 396
2、同時資產賬面價值2400大于計稅基礎1960，形成應納稅暫時性差異：
借：所得稅費用 110
貸：遞延所得稅負債 110
請問老師我的理解是哪里出了問題？謝謝老師
1/627
2020-07-18
老師，我想請問下題資料一，會計分錄為什么是
借:遞延所得稅資產 18.75
貸:所得稅費用 18.75
而不是
借:遞延所得稅資產 18.75
貸:以前年度損益調整 18.75
呢？請問在什么情況下才使用以前年度損益調整這個科目呢？題目中資料一發生的年度也是以前年度。
1/805
2020-02-09
請問以前年度收入確認多了，資產負債表日后發現有誤，多確認收入部分計入以前年度損益調整，為什么要增加遞延所得稅資產？
2/1499
2020-08-04
A公司采用資產負債表法進行所得稅的處理。2018年實現利潤總額800萬元，所得稅稅率為25% a公司當年職工薪酬超標10萬元 以后年度不允許扣除 業務招待費超支20萬元 以后年度不允許扣除 國債利息收入50萬元 稅法免稅 當年購入的公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產截止年末增值了十萬元 遞延所得稅資產與負債起初無余額 不考慮其他因素 要求：2018年應納稅所得額 2018年遞延所得稅資產 遞延所得稅負債 所得稅費用與凈利潤
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2023-12-04
重新編輯，遞延所得稅暫時性差異對整個期間沒有影響所得稅費用，從會計分錄上怎么理解呢？比如一項固定資產管理部門使用，賬面9000，折舊年限稅法2年，會計3年，殘值0，第一年，形成會計折舊3000入管理費用，稅法認可4500，當年應納稅額調減1500確定的差異是應納稅暫時性差異為1500*20%=300，形成遞延所得稅負債300。怎么去理解整個期間是沒影響所得稅費用的？
3/1179
2020-06-12
老師，客戶因為一直沒有回廠，然后進料匯出外匯要延期至少八個月，，這樣有沒有什么問題？？
1/220
2020-04-10
不好意思老師，再問您一個延伸的問題，為什么會有人提這種要求吶？花的錢不是更多了么？
5/135
2021-09-13
你好 老師 我們新疆地區的今年不是沒參加初級嗎 就辦那個延期手續了不用再報吧今年
1/196
2020-12-24
計算投資性房地產產生的遞延所得稅，賬面價值1500，計稅基礎是400-800/50，為什么不這么計算，
1/1247
2019-09-11
我們是湖北的，個體工商戶匯算清繳是否要做，截止日期是3.31號嗎，是否有通知可以延期了？
1/642
2020-03-28
建筑公司，開出銷售預付款發票300萬，由于預付暫時無成本材料進項，如何延遲繳納增值稅？
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2022-03-21
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