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從去年4月到今年1月一直處于籌建期，記入到管理費(fèi)用開辦費(fèi)一共有25萬，沒有通過長期待攤費(fèi)用核算，直接計(jì)入了管理費(fèi)用開辦費(fèi)，今年2月有了一筆收入38萬。開辦費(fèi)25萬可以一次性扣除，那這25萬要做什么分錄嗎？還是在申報(bào)所得稅報(bào)表的時(shí)候直接填列？
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2018-04-08
看了下國稅的申報(bào)系統(tǒng)里面多了個(gè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表。這個(gè)需要填嗎？表格也打不開。 還有就是那個(gè)企業(yè)所得稅年度申報(bào)里面有個(gè)期間費(fèi)用表格，里面的數(shù)據(jù)很細(xì)啊，真的要一個(gè)一個(gè)按照里面填嗎?
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2017-04-15
你好！企業(yè)所得稅年度申報(bào)《期間費(fèi)用表》第二十行“各項(xiàng)稅費(fèi)”是指哪些稅
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2024-04-29
增值稅納稅申報(bào)表第23行稅控盤服務(wù)費(fèi)一列保存的時(shí)候?yàn)槭裁闯霈F(xiàn)1+3列之和 大于0‘未取得備案信息，是否保存？
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2018-10-12
請問收到的貨款中對方扣除了10元的手續(xù)費(fèi),如10010的貨款,實(shí)到銀行時(shí)才有10000,請問這被扣除的10元記在借方什麼 科目 ?
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2022-09-10
支付給廠家的有償延保費(fèi)用是不是入管理費(fèi)用科目
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2018-08-11
利潤表總額下面，減所得稅費(fèi)用，所得稅費(fèi)用是季度預(yù)繳的金額在這填寫嗎？
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2019-05-21
公司獲得的寶創(chuàng)賽企業(yè)組一等獎(jiǎng)獎(jiǎng)金可以計(jì)入遞延收益么
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2019-03-08
2020年甲公司發(fā)生如下業(yè)務(wù)（節(jié)選）
因?qū)ν馔顿Y收到投資利潤
200萬元，取得罰款收入100萬元，向希望工程捐贈(zèng)人民幣88萬元。
出售商品5000萬元，成本為2500萬元。產(chǎn)生管理費(fèi)用12萬元，銷
售費(fèi)用50萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用10萬元。發(fā)生增值稅450萬元，印花稅
10萬元，水利基金2萬元。公允價(jià)值損失100萬元，投資損失20萬
元。
按25%計(jì)算所得稅 不考慮其他因素。
(1）求甲公司2020年?duì)I業(yè)利潤「填空1]
(2）求甲公司2020年利潤總額「填空2]
(3）求甲公司2020年凈利潤「填空31
（4）編制太年利潤結(jié)轉(zhuǎn)分錄
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2022-11-29
21年年末暫估65萬費(fèi)用，22年1-5月費(fèi)用發(fā)票只有35萬，余下30萬沒有了，補(bǔ)交了應(yīng)納稅所得額30萬的企業(yè)所得稅，22年沖完暫估的65萬后，那-30萬，怎么辦，利潤表里費(fèi)用現(xiàn)在是-30萬，怎么調(diào)整
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2022-07-08
我國某公司2018年在中國境內(nèi)經(jīng)營取得應(yīng)稅所得額300萬元，稅率25%；其在A國 的分公司當(dāng)年取得應(yīng)稅所得額折合人民幣150萬元，A國規(guī)定的公司所得稅稅率為 40%,當(dāng)年該公司還從A國取得特許權(quán)使用費(fèi)所得50萬元，A國規(guī)定的預(yù)提所得稅稅 率為15%；當(dāng)年該公司從B國取得應(yīng)稅所得額折合人民幣100萬元，其中租金收入30 萬元，利息所得50萬元，特許權(quán)使用費(fèi)所得20萬元，B國課征的預(yù)提所得稅稅率為 20%。該公司的境外所得均已在當(dāng)?shù)丶{稅。現(xiàn)要求計(jì)算該公司當(dāng)年的外國稅收抵免限額和實(shí)際應(yīng)向我國繳納的所得稅稅額。
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2022-05-17
能問你一個(gè)會(huì)計(jì)分錄的問題嗎，銀行扣了個(gè)體戶的個(gè)人所得稅怎么做分錄的啊， 是這么做的：借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸 銀行存款 月底計(jì)提 借 所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 這樣對嗎
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2017-08-22
11月發(fā)工資83603.5，代扣繳個(gè)人所得稅43.5元，那11月工資進(jìn)入成本費(fèi)用是多少，含不含代扣繳所得稅的部分？
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2020-01-12
老師您好，我們是一般納稅人，企業(yè)所得稅是按季交納的，請問一月份我們有利潤，計(jì)提所得稅費(fèi)用嗎？
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2020-02-26
因特殊原因，A公司員工的工資由B公司代發(fā)，A公司賬面有福利費(fèi)2000元，那么，年末所得稅申報(bào)時(shí)，該福利費(fèi)能否作為費(fèi)用扣除應(yīng)納稅所得額？
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2018-01-06
中國某設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)2014年國內(nèi)的應(yīng)納稅所得額為150萬元，其ab兩國均設(shè)有分支機(jī)構(gòu)，在a國的總所得是50萬人民幣，其中利息所得10萬元，特許權(quán)使用費(fèi)8萬元，這兩項(xiàng)所得稅率20%，生產(chǎn)經(jīng)營所得為32萬元，適用稅率為這兩項(xiàng)所得稅的適用稅率為10%，生產(chǎn)經(jīng)營所得20萬元，適用稅率35%，請計(jì)算匯總納稅時(shí)實(shí)際
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2019-11-26
上月計(jì)提所得稅30000，本月所得稅20000，
分錄可以這么做嗎？
借應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交所得稅30000
貸銀行存款20000
借所得稅費(fèi)用–10000
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2020-01-09
我2016年用現(xiàn)金交納了5元印花稅忘記入帳了。現(xiàn)在都2019年了想入帳可以嗎了。有稅務(wù)局交款憑證。
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2019-10-13
購買土地的溢價(jià)1億，如果最后只拿到了8000萬咨詢費(fèi)的票，剩下的2000萬應(yīng)該是不能所得稅前抵扣的，那么是否只有8000萬能做以前年度損益調(diào)整，并調(diào)減未分配利潤，調(diào)增遞延所得稅資產(chǎn)？
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2020-02-20
老師你好，我想問一下成本費(fèi)用凈利率中成本要加上營業(yè)外支出和所得稅費(fèi)用么？
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2020-10-22
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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