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老師我想問一下，我2020年年末暫估了一筆成本，借：工程成本-暫估成本 貸：應付賬款，到現在也沒收到發票，應付一直掛著，匯算清繳的時候也沒調增，現在發現了，可以在2021年12月份做一筆借：應付賬款 貸：利潤分配-未分配利潤 的分錄嗎？這樣會對所得稅有什么影響嗎？
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2022-01-14
我們申報年度財務報表。是不是要把本年利潤轉到利潤分配-未分配利潤再申報報表
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2018-01-15
總賬科目利潤分配，明細科目是未分配利潤，提取盈余公積，應付股利，這個摘要寫什么
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2020-06-02
年底本年利潤全部轉到利潤分配-未分配利潤里去，然后再提取盈余公積嗎？提取任意盈余公積需要什么附件資料？
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2018-12-30
老師你好!假如2021年盈利10萬，2022年盈利10萬，兩年共20萬，2021年沒有提盈余公積，2022年一起按20萬*10%=2萬提取盈余公司。2022年結轉利潤 分錄 借：本年利潤 18 貸：利潤分配-未分配利潤 18 這樣操作合理嗎？
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2023-08-17
未分配利潤是等于本年利潤減利潤分配嗎？所以說留存收益包括，盈余公積和本年利潤和利潤分配嗎？
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2018-11-06
老師，請問下應付賬款付不出去了，賬務處理借：應付賬款 貸：利潤分配～未分配利潤的話還要交所得稅嗎？
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2022-03-08
請問老師利潤分配的賬務處理，為什么虧損的賬務處理是借：利潤分配——未分配利潤 貸：本年利潤
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2019-08-02
資產負債表中未分配利潤和利潤表中利潤分配是一樣的數是嗎？不一樣怎么辦
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2022-05-17
老師 ：我想咨詢哈 匯算納稅調整增加補稅的會計分錄：我們是小企業會計： 比如納稅調整100元 補繳納100*0.05=5元 ：是直接在繳納的時候 做會計分錄：借：利潤分配-未分配利潤 貸：銀行存款5 ？
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2025-02-16
老師，19年記賬錯誤，多記了6萬多成本，19年收入只有7萬多。現在20年5月才發現，是不是匯算清繳直接調增就好了，會計報表和賬務處理都不用改19年的數據。直接在20年5月做一筆利潤分配-未分配利潤調整過來，不影響當期損益就好了呢？還有對的話，這樣處理稅務局應該不會來查吧？查的話我就說賬記錯了，正好處于會計交接期，多記了成本。不知道我的理解對不對。
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2020-05-27
老師，第二年如果固定資產，無形資產不在了。那應該換成利潤分配未分配利潤。這個講義這里，固定資產~累計折舊怎么沒換呢，謝謝
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2019-08-25
公司代股東交了分紅的所得稅，可以這樣做分錄嗎？借；利潤分配——未分配利潤 貸；應付股利 應交稅費-個稅 借；應付股利 應交稅費-個稅 貸；銀行存款
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2018-01-13
老師，本年公司未分配利潤是虧損的。那所有者權益變動表里面怎么填？有個本年金額中利潤分配-未分配利潤。填在對所有者（或股東）分配還是填在其他呢？
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2022-01-15
注銷時，應當沖減的金額怎么算？就是沖減資本公積股本溢價或者盈余公積或者利潤分配未分配利潤的金額怎么算？
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2020-02-01
老師，你好。支付股東的分紅，分錄是以下，請問摘要要怎么來寫？
借：利潤分配—未分配利潤
貸：利潤分配—應付股利
借：利潤分配—應付股利
貸：應付股利
借：應付股利
貸：銀行存款
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2022-07-18
老師，講義上的本年利潤一般指的是凈利潤吧，最后把本年利潤結轉到利潤分配-未分配利潤；但是下面這張圖片上的本年利潤是損益類科目結轉過來的，確指的的利潤總額，這個就懵了；還是說本年利潤有兩層意思啊
1/2443
2020-03-13
老師，您好，稅務局退回的18年附加稅，這么做憑證對么？
借：銀行存款
貸：應交稅費-附加稅
借：應交稅費-附加稅
貸：利潤分配-未分配利潤
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2019-10-10
請教老師，母公司全資投資子公司，控股100% 。現子公司利潤需要分配給母公司
1、母公司與子公司也有業務來往，（母公司）應付賬款（子公司）60萬；（子公司）應收賬款（母公司）60萬；
2、子公司凈利潤300萬
現子公司利潤分配給母公司，子公司的財務處理憑證怎么做，先做賬務處理，利潤款還沒轉
子公司：
借：利潤分配——未分配利潤 300
貸：應付股利 300
母公司：
借：應收股利 300
貸：投資收益 300
問題一：以上分錄是否正確？
問題二：兩家公司還掛了應收應付往來，暫時資金都沒有轉，只是先做賬務處理，應收應付賬款可以抵消應付股利嗎？
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2019-10-21
老師，調完以前年度的賬，調到利潤分配未分配利潤，財務報表期初數還要調嗎 怎么調啊
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2022-01-18
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