;)
老師，你好！所得稅匯算清繳時是用利潤表中的應納稅額去調增和調減對嗎？不是用凈利潤的金額吧？
1/495
2021-01-21
所得稅匯算清繳申報過了，稅還沒有繳納，剛剛上去準備繳稅的時候發現財務報表之前更正申報的時候利潤表不知道沒有點確定還是怎么搞的，只有利潤表沒有數字，但是也申報掉了。我剛剛更正申報了一下財務報表，重新填了一下利潤表，但是數字和所得稅匯算清繳的數字沒有改變，但是對這個匯算清繳可有影響？因為財務報表不是應該都是在匯算清繳之前申報么
1/1148
2020-05-28
您好老師，我想咨詢下年度匯算清繳，不需要調節工資，業務招待費，或者福利費，還需要把附表填寫上嗎
2/410
2022-03-04
老師您好，請問我填報年度匯算清繳的財務報表的時候，出現圖片所示的提示，請問是什么原因呀？正常的嗎？我確定匯算清繳利潤表的年度營業收入是正確的呀
3/330
2023-04-28
我公司有勞務派遣人員，所產生的餐費記入到我公司福利費中現所得稅匯算清繳請問這部分有什么特殊事項么
2/1652
2020-05-21
工廠自建員工宿舍，折舊費用記入福利費，這所得稅匯算清繳時需要調整么？
1/1475
2018-08-23
今年的費用年底開不了發票了，金額已知，直接計提費用到今年，等元月開來發票，這樣可以嗎？到時候直接把發票粘貼到今年的憑證里可以嗎？還有這部分發票是用于職工食堂的，款項也得元月份支付，這樣所得稅匯算清繳能正常算14%的福利費嗎？
1/381
2021-12-29
老師，請問每月給員工發放的水電補貼及獨生子女費會計核算時計入福利費，所得稅匯算清繳可以稅前扣除嗎
1/2351
2020-05-19
甲公司原有資本結構為債券400萬元，年利率10%，籌資費率2%，按面值發行；普通股400萬元，每股面值1元，市場價格5元，共有80萬股，預計近一年的股利為0.4元/股，預計以后每年增加股利5%，籌資費率2%，該企業所得稅稅率25%。現擬增資200萬元，有一下三種方案可供選擇：
甲方案：發行200萬元的債券，年利率12%，籌資費率2%，按面值發行。
乙方案：發行債券100萬元，年利率10%，籌資費率2%；發行股票20萬股，每股發行價5元，籌資費率2%，預計普通股股利不變。
丙方案：發行普通股40萬股，普通股市價5元/股，籌資費率2%，預計普通股股利不變
計算上述三個方案的加權平均資本成本。
麻煩詳細一點的解答我看不懂
4/2818
2020-04-28
公司向股東借款約定要付股東利息，支付利息給股東要代扣個稅嗎
2/1489
2019-04-30
＃提問＃公司剛剛支付了每股10元的股利，股利將保持每年5%的增長，給定市場折現率為10%，則公司當前的股票價格為多少元？ 老師可以為我解答這個題目嗎？急，需要計算過程謝謝
1/1392
2019-06-23
丙公司持有A公司股票，其必要報酬率為10%，預計A公司未來3年股利高速增長，成長率為30%，此后轉為正常增長，增長率為6%。公司最近支付的股利是3元。要求：計算該公司股票的價值。
3/678
2023-03-29
（三）2009年5月甲公司以480萬元購入某上市公司股票60萬股作為交易性金融資產，另支付手續費10
萬元和進項稅0.6萬元。2009年6月30日該股票每股市價8.5元。2009年8月10日，上市公司宣告現金
股利0.2元/股。2009年12月31日該股票每股市價7.5元。2010年1月5日甲公司以470萬元出售全部
股票。
要求：寫出每一時點的相關會計分錄（會計分錄以“萬元”為單位)
2009.5則入時：
2009.6.30以公允價值計價時：
2009.8.10宣告分派現金股利時：
2009.12.31以公允價值計價時：
2010.1.5出售股票時：
計算繳納金融商品應交增值稅：(精確到分）
1/901
2020-07-09
（三）2009年5月甲公司以480萬元購入某上市公司股票60萬股作為交易性金融資產，另支付手續費10
萬元和進項稅0.6萬元。2009年6月30日該股票每股市價8.5元。2009年8月10日，上市公司宣告現金
股利0.2元/股。2009年12月31日該股票每股市價7.5元。2010年1月5日甲公司以470萬元出售全部
股票。
要求：寫出每一時點的相關會計分錄（會計分錄以“萬元”為單位)
2009.5則入時：
2009.6.30以公允價值計價時：
2009.8.10宣告分派現金股利時：
2009.12.31以公允價值計價時：
2010.1.5出售股票時：
計算繳納金融商品應交增值稅：(精確到分）
6/965
2020-07-09
某投資者持有ABC公司的股票，投資必要報酬率為15%。預計未來3年該股票股利將高速增長，增長率為20%，從第4年開始轉為正常增長，增長率為12%。公司最近支付的股利為2元，計算該股票的內在價值。
1/879
2023-03-23
老師，這個計算方式我不太懂，用稅后利潤/普通股的市場價值=普通股的資本成本‘
咱們書里講的公式k=D/P*(1-F) 和這道題有點聯系不上 題里也沒給美股的股利，也沒給籌資費率
1/1349
2019-07-12
發放股票股利先期是不做處理的,等股利發放的時候是借資本公積貸股本 資本公積-股本溢價是嗎
3/428
2023-08-26
（三）2009年5月甲公司以480萬元購入某上市公司股票60萬股作為交易性金融資產，另支付手續費10
萬元和進項稅0.6萬元。2009年6月30日該股票每股市價8.5元。2009年8月10日，上市公司宣告現金
股利0.2元/股。2009年12月31日該股票每股市價7.5元。2010年1月5日甲公司以470萬元出售全部
股票。
要求：寫出每一時點的相關會計分錄（會計分錄以“萬元”為單位)
2009.5則入時：
2009.6.30以公允價值計價時：
2009.8.10宣告分派現金股利時：
2009.12.31以公允價值計價時：
2010.1.5出售股票時：
計算繳納金融商品應交增值稅：(精確到分）
7/832
2020-07-09
所得稅2021年已預交33.2萬，本年利潤2021年為73萬，匯算清繳時是不是按稅負倒推利潤，填表不調賬？（按1.5%稅負預交的，今年開票收入為不含稅2750萬，匯算清繳利潤是不是要調到165萬？還需調增利潤92萬）
3/289
2021-12-22
"（1）公司現有長期負債：面值1000元、票面利率10%、每半年付息的不可贖回債券；該債券還有4年到期，當前市價1032.15元。
（2）公司現有優先股：面值100元、股息率12%、每季付息的永久性優先股。當前市價114.26元。如新發行優先股，需要承擔每股1.6元的發行成本。
（3）公司現有普通股：當前市價28元，最近一次支付股利為0.55元/股，預期股利的永續增長率為10%，該股票的β系數為1.8。公司不準備發行新股。
（4）無風險報酬率為4%；市場平均風險溢價為5%，所得稅稅率為25%。
要
1/134
2023-03-01
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
