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老師，年底未開票金額增值稅及附加稅都繳納了，現(xiàn)在沖未開票金額，增值稅沖完，附加稅怎么沖？
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2022-02-11
老師，資產(chǎn)負(fù)債表的“未分配利潤”是期末余額，應(yīng)該是包含了“年初未分配利潤”和當(dāng)年的利潤的吧
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2023-06-30
我公司需要變更公司名稱，需要走哪些流程，手里還有未開完的票，和未認(rèn)證的票，應(yīng)該如何處理
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2018-11-27
報完稅后，還用寫一筆結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的分錄嗎，銷項稅2206.16，抵扣后，期末留底未抵扣的稅額是21296.93.
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2018-08-06
如果3月份申報了未開票收入，4月份將這部分未開票收入開票了，在納稅申報表中如何申報？
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2019-04-04
涉及未確認(rèn)融資性售后回租業(yè)務(wù)，借:銀行存款 未確認(rèn)融資費用，貸 長期應(yīng)付款。科目做的對不對？
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2022-11-08
金稅盤可抵扣的是820元，應(yīng)交稅費500，上期已認(rèn)證通過進(jìn)項是100，上期就登了認(rèn)證100元， 借：銀行存款3441.18 ，貸記主營業(yè)務(wù)收入2941.18 ，應(yīng)交稅費500。 借庫存商品688.24應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅100 貸庫存現(xiàn)金688.24（當(dāng)月認(rèn)證抵扣了） 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 -420(負(fù)數(shù)) 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅-420(負(fù)數(shù)) 摘要：減免本期稅費，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅400 貸營業(yè)外收入400請問老師是這樣登嗎
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2015-10-26
耗損借銷售費用-商品損耗貸庫存商品貨貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出-----借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸營業(yè)外支出-商品損耗；憑證是這樣子說這對嗎
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2017-03-17
老師我再問下：我月底認(rèn)證進(jìn)項1000當(dāng)月預(yù)交200月底銷項800，就多交200這樣做，借：應(yīng)交稅費—未交增值稅200，貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）200。那下個月如果我銷項1000—進(jìn)項600-上月進(jìn)項多200-上月多交200=0就不做賬務(wù)處理了嘛？那如果銷項1000—進(jìn)項400—上月進(jìn)項200—上月多交200=要交200會計處理就借：應(yīng)—應(yīng)（轉(zhuǎn)出未交增值稅）200貸：應(yīng)—未交增值稅200嘛，那如果銷項1000—進(jìn)項1200—上月進(jìn)項200—上月多交200—當(dāng)月又預(yù)交200怎么辦？這樣做可以
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2017-01-14
11月收到貨款，12月開發(fā)票給對方，1月份申報增值稅和繳增值稅，是否像如下這樣入賬？公司是軟件行業(yè)即征即退，即征即退和正常一般納稅人是否一樣、1、11月份的帳： 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款2、 12月的賬務(wù)： 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅額 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅 3、1月份的帳： 借：應(yīng)交稅費—未交增值稅 貸：銀行存款
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2017-01-09
借：應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅 貸：現(xiàn)金借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借：應(yīng)交稅費-城建稅 -教育附加 -地方教育附加 -印花稅 貸：銀行存款 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款這樣子？對嗎？
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2018-11-25
老師 ，你好，一般納稅商貿(mào)公司轉(zhuǎn)出未交增值稅的金額是銷項稅額減進(jìn)項稅額后的金額，如果繳納了稅控系統(tǒng)維護(hù)費，這個費用不應(yīng)該在轉(zhuǎn)出的金額里減去吧？
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2022-04-14
鄒老師，我們是小規(guī)模納稅人，這個季度銷售未滿9萬，不用繳納增值稅，但是財務(wù)軟件季末自動生成憑證轉(zhuǎn)出未交增值稅借：應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅 一轉(zhuǎn)出未交增值稅。 貸：應(yīng)交稅費一未交稅費。您說這樣處理不對應(yīng)計入營業(yè)外收入借：應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅 貸：營業(yè)外收入
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2017-04-27
您能幫我解釋一下這個分錄嗎
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）
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2021-02-23
請問老師，科目余額表里應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅的下級科目的關(guān)系是怎么樣的？是銷項稅額+進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出-銷項稅額=轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？
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2020-03-06
你好，我想問一下月份終了，將當(dāng)月多交的增值稅額自“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。 “轉(zhuǎn)出未交增值稅”和“轉(zhuǎn)出多交增值稅
科目余額一直在賬戶里，不用在下個月沖回嗎？
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2019-05-24
1、企業(yè)應(yīng)將當(dāng)月發(fā)生的應(yīng)交未交增值稅額自“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”明細(xì)科目:
借記“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）”科目
貸記“應(yīng)交稅金——未交增值稅”科目。
2、將本月多交的增值稅自“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”明細(xì)科目:
借記“應(yīng)交稅金——未交增值稅”科目
貸記“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）”科目。
3、當(dāng)月上交本月增值稅時:
借記“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（已交稅金）”科目
貸記“銀行存款”科目。
4、當(dāng)月上交上月應(yīng)交未交的增值稅:
借記“應(yīng)交稅金——未交增值稅”科目
貸記“銀行存款”科目。
5、“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅”科目的期末借方余額:
反映尚未抵扣的增值稅。
“應(yīng)交稅金——未交增值稅”科目的期末借方余額，反映多交的增值稅；貸方余額，反映未交的增值稅
老師，這些怎么解釋啊？能給我做一個從計提到交稅的詳細(xì)分錄我看一下嗎
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2019-12-04
我公司7月不含稅銷售額6萬，未達(dá)起征點可以不用交稅。
會計月末做賬時
借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅
次月做:
借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅
貸:營業(yè)外收入
后面她覺得這樣比較麻煩，在月底的時候就不做賬務(wù)處理，直接在次月報稅的時候做賬
借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅
貸:營業(yè)外收入 （不交稅）
借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅
貸:銀行存款 （交稅）
這樣可以么
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2019-08-10
甲公司為增值稅一般納稅人，2021年5月發(fā)生如下業(yè)務(wù)，5月初應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅賬戶的借方余額為3萬元，五月購進(jìn)材料允許抵扣的進(jìn)項稅額合計為20萬元，當(dāng)月銷售商品發(fā)生的銷項稅額合計為31萬元，當(dāng)月購進(jìn)材料應(yīng)用途發(fā)生改變，原已計入進(jìn)項稅額的部分作進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的金額為6000元，公司已繳納本月的應(yīng)交增值稅9萬元，除此之外，對該公司沒有發(fā)生其他涉及增值稅的業(yè)務(wù)。中國
問：1.5月份應(yīng)納增值稅額為（）元A.85000B.82000C.86000D.80000
2.5月末，應(yīng)轉(zhuǎn)出未交增值稅的金額為（）元A.70000B.76000C.62000D.77000
3.假定甲公司以銀行存款繳納本月應(yīng)交的增值稅50000元，應(yīng)編制的會計分錄？
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2022-06-22
一般納稅人，月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的情況，問題一：銷項大于進(jìn)項時的分錄，月末結(jié)轉(zhuǎn)，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅，下個月繳納時，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 貸：銀行存款。問題二：如果進(jìn)項大于銷項，有留底稅額，需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？問題三：什么情況下，需要結(jié)轉(zhuǎn)銷項、進(jìn)項增值稅？問題三：小規(guī)模納稅人，是需要繳納增值稅的時候，才結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？不需要繳納增值稅的時候，需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？
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2018-09-06
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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