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每個月月末結轉，除了結轉銷售成本，結轉增值稅未交增值稅之外，借：本年利潤 貸：費用，借：收入 貸：本年利潤，這個結轉之后，還要不要做借：利潤分配-未分配利潤 貸：本年利潤 這一步呢？另外所得稅費用完結轉嗎？在未分配利潤后面再結轉？
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2021-05-25
企業（增值稅一般稅人）2019年10月份購銷業務如下：
(1）購進生產原料一批已驗收入庫，取得的增值稅專用發票上注明的價、稅款分別為23萬元、2.99萬元 2）購進原料鋼材20噸，已驗收入庫，取得的增值稅專用發票上注明的價、稅款分別為8萬元、1.04萬元。
(3）直接向農民收購用于生產加工的農產品一批，經稅務機關批淮的收購憑證上注明的價款為42萬元，稅款3.78萬元。
(4）銷售產品一批，取得收入142萬元（不含稅價）。增值稅稅率為13%。
(5）上期未抵扣的進項稅額為0.5萬元。
根據上述資料，依據稅法規定，計算該企業本期應納增值稅。
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2022-06-05
老師，我們每次計題增值稅都是借：應交稅-增（轉出未交增值稅）這個科目永遠都是有數的平不了是嗎？為什么要坐到這個科目里
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2018-08-01
進項稅額加計抵扣，每月結轉成本分錄哪個對？還是都對。
借 應交-應交銷項
貸應交-轉出未交
應交-應交進項
應交-應交進項加計抵
然后借應交-轉出未交
貸 應交 -未交
還是
借 應交-應交銷項
貸 應交 -轉出未交
應交-應交進項
借應交-轉出未交
貸應交 未交增值稅
應交-應交進項加計抵扣
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2022-01-06
老師：您好！補交以前年度增值稅，借：以前年度損益調整 貸：應交稅費--應交增值稅
借：利潤分配--未分配利潤 貸：以前年度損益調整
實際繳納借：應繳稅費--應交增值稅 貸：銀行存款
做年度所得稅匯算清繳的時候，彌補虧損的時候（借：利潤分配--未分配利潤）是不是要把補交的增值稅這筆金額調出來。
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2016-09-07
一般納稅人11月銷項開出100.58，結轉增值稅也計100.58，12月繳納增值稅100.59，那么這1筆0.01營業外支出是記在12月，納稅差額調整，借 營業外支出-差額調整， 貸 應交稅費_應交增值稅_ 未交增值稅，對吧
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2018-05-25
老師請問進項稅額、銷項稅額和轉出未交增值稅怎么平啊？
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2019-05-30
進項稅大于銷項稅時，月末轉入未交增值稅科目要怎么做
1/1044
2018-09-20
月末有進項稅額沒銷項 用結轉進項稅額到未交增值稅嗎
1/540
2018-10-16
小規模納稅人季度未開票收入超過30萬，還用交增值稅嗎
1/2569
2020-05-26
月末把進項稅額和銷項稅額轉入轉出未交增值稅科目嗎
1/5362
2018-03-09
老師，未交增值稅借方余額，是不是要轉到其他非流動資產
2/219
2024-09-10
轉出未交增值稅和減免稅額期末余額是貸方負數正常嗎?
1/2195
2019-02-17
圖圖老師，月底增值稅銷項、進項、轉出未交等科目余額為零
1/969
2023-03-20
老師您好，未開票收入怎么填報增值稅表。需要交所得稅嗎？
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2022-03-30
老師，您好。我收到專用發票，當月未認證。做賬時應該做應交稅費—應交增值稅（待認證進賬稅額），還是應交稅費—應交增值稅（待抵扣進賬稅額）？
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2019-12-06
小規模納稅人做應收賬款時，會計分錄： 借應收賬款，貸主營業務收入，貸應交稅費，在應交稅費的二級科目是些未交增值稅還是寫應交增值稅？
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2017-03-30
材料a為兩萬，b為36000，增值稅13%，款項未付，材料未送達，這個應交稅費是怎么算的？
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2023-12-09
老師，請教一下：我公司這個月進項稅額大于銷項稅額或者是上期留底數字足以抵掉本期應交的增值稅，又或者是本來有應交未交的增值稅，由于之前有預交抵減了之后不用交增值稅，這些情況需要做結轉增值稅的分錄嗎？
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2019-07-01
老師，請問沒收逾期未退還的包裝物押金要再交增值稅嗎？
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2021-02-21
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