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本公司（農業）這個季度只有一筆利息收入，是否可以免企業所得稅？
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2017-04-19
老師，利潤表有虧損8100元，其中虧損里包括開辦費500元，在企業所得稅報表里填寫利潤總額時，是不是應該填寫-8100元
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2022-01-15
老師，上年度虧損1萬，本年度盈利11可，請問本年度資產負債表期末未分配利潤10萬，期初未分配利潤—1萬，利潤表本年度累計數11萬，所得稅報表彌補上年度虧損后，實際利潤10萬，假如前三季度沒有所得稅預繳，那么本期應補所得稅0.5萬，而利潤表利潤總額11萬，減所得稅應該是0.55萬對嗎？利潤表利潤總額與所得稅報表實際利潤不一致呀？
1/427
2021-01-14
有點混淆
股息紅利所得、利息所得交企業所得稅，但是又說自居民企業取得股息紅利免稅，一會兒交稅一會不交稅，我有點分不清，麻煩老師解釋一下區別，謝謝
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2020-01-11
老師，請問下第三季度已繳納的所得稅，（我在繳納所得稅當月已補計提了所得稅）年終結賬時，需要結轉到本年利潤去嗎？，就是借：本年利潤，貸：所得稅
1/636
2020-01-09
老師您好，我們一季度有計提繳納所得稅，現在二季度計提所得稅是按1到6月份凈利潤總額計提所得稅，還是只根據3到6利潤總額計提所得稅？
1/1080
2020-07-13
債務重組利得是否需繳納企業所得稅？
1/669
2023-03-01
個人獨資企業采用核定所得稅率納稅的，年末利潤表中的利潤額有要求嗎?因為不能正確核算成本費用，導致凈利潤很高，這樣可以嗎？
1/416
2019-12-18
按25%的稅率計算并結轉本月所得稅費用（假定無納稅調整項目）
結轉全年凈利潤（本年利潤賬戶11月末為貸方余款74517.5元）
結轉本月利潤
1/1816
2022-05-06
預交了所得稅，做了計提、預交的分錄。申報繳納的時候按利潤表上的凈利潤的25%交納嗎？利潤表上是本月金額假如10元，凈利潤為利潤總額-所得稅，不用刨去當時預繳的所得稅吧
1/757
2017-10-16
老師，企業所得稅分查賬征收和核定征收，核定征收是銷售額*應稅所得率*稅率，個人獨資企業，合伙企業，個體工商戶，個人所得稅也是這種算法吧？
1/1217
2019-07-07
小規模企業，所得稅率20%，按現在優惠政策100萬的應納稅所得額，減按25%， 稅率就是5%。如果核定征收的話，按服務業收入10%核定。綜合下來，所得稅率就是0.5%。可以這樣理解嗎？
1/550
2019-03-06
老師，請問所得稅匯算時，計算福利費的扣除率14%x職工薪金的帳面貸方金額還是借方金額？
1/963
2020-01-07
就是別人掛靠我們公司（建筑公司）小規模納稅人 我們怎么算稅點 利潤幾十萬這樣 印花稅不需要算嗎 還有水利基金
1/322
2022-02-22
老師，請問下2019年4月補繳2018年企業所得稅544.66，分錄：1、借：所得稅費 544.66 貸：應交企業所得：544.66 2、借：應交稅費544.66 貸：銀行存款：544.66 3、本年利潤 ：544.66 貸：所得稅費用：544.66。 這個本年利潤就是沖減2019年的利潤嗎？那這個所得稅費用呢？也計入2019年應交企業所得稅？
1/367
2020-01-10
老師，您好建筑企業預繳企業所得稅應該怎么做賬？我做的分錄計提借:所得稅費用貸:應交稅費-企業所得稅；繳納借：應交稅費-企業所得稅 貸：銀行存款
這樣利潤表就會出現所得稅費用，我在做企業所得稅申報時候以利潤總額申報？還是凈利潤申報？
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2019-10-21
27 【編制分錄】根據下列經濟業務編制會計分
企業資料:勝達軸承有限責任公司主要生產A軸承和B軸承,主要原材料為軸承鋼和滾珠。該公司適用的增值稅稅率為13%,企業所得稅稅率為25%。公司2022年11月份末個別賬戶余額如下
金國4
4050 應交稅費以
貨加
5000-相具分型-年分配利調-
2022年12月份發生如下經濟業務
91675-
1.12月1日收到楚天集團有限公司投資款500 000元存入銀行。(1.5分)
2.12月2日向開戶銀行取得一筆償還期限為7個月的流動資金借款80000元存入銀行。(1.5分)3 12月3日答發現金支票一張從開戶銀行提取5000元以備使用。(1.5分)
4 12月4日從鋼材廠購入主要材料軸承鋼1000 kg
上
下一步
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2022-12-09
增值稅稅負率跟企業所得稅稅率有聯系嗎？稅務會倆者比較嗎？
1/607
2018-12-20
想咨詢一下，如果像我們這種正常的小型微利企業 如果年銷售額到達一千萬以上 所得稅的稅率是多少錢
1/961
2020-04-14
老師，房地產開發預收款，利潤表，收入那填預收款是含稅的嗎，成本是用預收款*利潤率減去利潤額算出來的數，剩下的按步驟數據填對嗎，最后算出來交所得稅，
4/1058
2021-07-11
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