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老師您好，就是在做內帳的時候，關于稅那一塊計材料成本的時候按價稅合計來計的話豈不是不能反應材料的實際成本，而且我單位是增值稅一般納稅人。
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2014-11-17
稅控盤每年繳納的咨詢費每年都可以全額抵扣增值稅嗎？分錄借：管理費用 貸：銀行存款 ，結轉增值稅:借：應交稅費-應交增值稅-減免稅額，貸：管理費用，這樣對嗎
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2021-12-09
請問老師
公司員工出差有補助100元，是計入工資薪金放發並繳納個人所得稅嗎?還是可以直接報銷差旅費時，無票直接發放，獲得出差員工的簽字即可?
感謝老師
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2020-05-18
甲公司為一般納稅人，經營家電產品，1月份銷售收入 100萬元，收取包裝物租金 5萬元包裝物押金 1萬元，沒收逾期包裝物押金 2萬元，稅率13%，計算1月份銷項稅額。
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2023-05-16
某酒廠2021年5月銷售黃酒300噸，不含稅售價為1500元/旽;銷售自產糧食白酒100噸，不含稅售價為3000元/噸，另價外收取包裝費、裝卸費4000元。計算應納的消費稅稅額。
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2023-04-23
老師我還是從頭跟你說吧，利潤分配了15萬可是忘了記了 15年12月份發現時就在當月結轉損益后，又做了這筆分錄 借：利潤分配-為分配利潤150000 貸：以前年度損益調整150000 （問：這筆分錄是不是應該要在損益結轉前做的？） 所以15年12月份的資產負債表上以前年度損益調整的期末余額是150000（問：這是不是該為0的？），16年1月結轉損益時這筆就自動結轉成了借：以前年度損益調整150000 貸：利潤分配-應付利潤150000，16年1月的資產負債表以前年度損益調整的期末余額就是0了，但是我的
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2016-03-30
老師，23年年終獎忘記在做賬的時候計提，如果是 實行 小企業會計準則是不是
借：應付職工薪酬--年終獎
貸：利潤分配--未分配利潤
如果是會計準則就是：
借：應付職工薪酬--年終獎
貸：以前年度損益調整
借：以前年度損益調整
貸：利潤分配--未分配利潤
這樣？
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2024-02-21
請問，由于去年公司暫估成本未分離稅金，本年做了借：應交稅費-進項稅 貸：以前年度損益調整
借：以前年度損益調整 貸：利潤分配-未分配利潤 此項調整，未分配利潤貸方有余額，請問，這個需要繳納的所得稅如何體現，是否只影響今年的利潤了
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2020-06-22
老師，那個經營 利潤所得稅 那個 稅率 用的是 平均 稅率 =所得稅 費用 / 利潤總額 = 22.5/72.5 = 0.3103 然后稅前 經營凈利潤 * 平均 稅率 0.3103 =25.603 算出來才是 經營 利潤所得稅
問一下那個利潤總額為什么不減股利
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2019-05-25
老師，請問軟件企業兩免三減半政策上說的依法成立且符合條件的集成電路設計企業和軟件企業，在2018年12月31日前自獲利年度起計算優惠期，第一年至第二年免征企業所得稅，第三年至第五年減半征收，那個在2018年12月31日前自獲利年度起計算優惠期是指企業在2018年前成立，獲利年度是2018年前才享受嗎，如果企業在2020年才開始獲利，能享受這個優惠嗎？
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2021-01-04
公司在上海青浦注冊了兩家個人獨資企業公司，現在有進入“信息咨詢費150萬”，“服務費150萬”合計300萬，給對方開3%的增值稅專用發票，而我們公司沒有任何進項抵扣 ，老板想交完所有稅后，把利潤轉出來，但我就是不知道這個稅除了3個點的增值稅要交，還有什么稅要交？
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2019-01-24
老師，現在新接的公司內賬很亂，之前的應收應付做得很亂，然后庫存一點都對不上，我調整了正確的，但利潤就下降了很多，老板就不高興了。我可以要求老板把之前會計做的數據做盤點，然后推算利潤嗎？因為之前的會計是按比例做的利潤，都不管庫存的，好亂？怎么辦？
2/1997
2019-07-07
我們公司是小規模納稅人，17年暫估入庫了10100元，18年收到發票僅為9860元，是否需要通過以前年度損益調整科目調整，借 庫存商品240 貸以前年度損益調整240 借以前年度損益調整240 貸 利潤分配未分配利潤 240呢？
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2018-04-15
因2017年度最后一個月我繳納企業所得稅費用1049.45元，當時忘記計提了，本年利潤也忘記結轉了。后在2018年度1月份補計提借：以前年度損益調整1049.45 貸：應交稅費-所得稅費用1049.45；借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整 ； 補結轉本年利潤 借：本年利潤 貸：利潤分配-未分配利潤；現在1月份我的資產負債表中未分配利潤（期末減期初）余額與利潤表的凈利潤余額不匹配。差額就是1049.45元，我應該怎么調整報表？
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2018-05-09
房產開發前期就是賠償拆遷費用。那在科目是有利潤這一說嗎。
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2018-04-20
高新技術企業還沒有專利之前也是按高新技術企業科目走嗎
1/666
2019-05-24
以前年度損益調整這個科目用？是針對利潤表里的科目調賬嗎？
1/501
2018-03-20
用友財務通普及版11.2，怎么查詢以前月份的利潤表，資產負債表？
3/347
2021-12-17
做匯算清繳時，誤餐補助要列入職工福利費限額內稅前列支嗎
1/1125
2019-04-24
一般納稅人本年以前月份利潤為負數，這個月為正數怎么處理
1/800
2019-12-04
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