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農業公司主要銷售菜，然后增值稅已經做了備案免征，但代開了幾張專票交了增值稅，季報時代開發票的附加稅交嗎
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2018-12-25
如果時間改為從2016年11月1日將折舊年限從10年調整為8年，那答案是不是就是A選項改為11月1日。還是依舊是10月1日？因為看答案解析說從季報開始使用。
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2017-09-19
老師問個奇怪的問題
1、為什么進口貨物的時候是買方繳納增值稅？為什么進口貨物不能替賣方代扣代繳增值稅呢？
2、而進口勞務、服務卻是替服務、勞務提供方代扣代繳增值稅呢？為什么進口服務、勞務不直接買方繳納增值稅呢？
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2019-07-22
某公司2020年的長期資本總額為5000萬元 其中普通股3000萬元 120萬股 長期債務2000萬元 利率為10% 假定公司所得稅稅率為25% 2021年公司預定將長期資本總額增值6000萬元 需要追加籌資1000萬元 現有兩個追加籌資方案可供選擇 a方案發行公司債券 票面利率12% 比方增發普通股40萬股 預計2021年洗睡前利潤為1000萬元 要求
（1）測算兩個追加籌資方案下無差別點的息稅前利潤和無差別點的普通股每股收益
（2）可算兩個追加籌資方案下2021年普通股的每股收益 并據以作出選擇
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2023-01-03
應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
老師， 轉出未交增值稅 和未交增值稅都是應交稅金的二級科目是把， 請問我要新建這個會計科目， 科目余額是借方還是貸方啊
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2016-10-08
我這個月的進項稅額大于銷項稅額，月末增值稅結轉時，應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅在借方，然后我又做了一筆分錄，借應交稅費-應交增值稅-未交增值稅，貸應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，留底的在應交稅費的借方反映對嗎
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2018-02-08
一家民營企業財務人員，在營改增之前、房地產企業（有棚改部份，還有不是棚改部），在營改增之前動遷戶、拆一還一原地安置，還有異地安置，以同樣面積還拆遷戶面積，還有以貨幣形式支付、那時各地都出臺政策，“拆一‘還’一”部份免片營業稅，但營改增之后有沒有新文件也延用營改增之前的政策，核算方法是：借：開發成本——拆遷補償費 貨：主營業務收入
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2018-08-06
北京嘉禾貿易有限公司為增值稅一般納稅人，增值稅稅率為13%，春節期間為促銷商品，給予客戶以下優惠返一次性購買其產品達到50萬元以上的不含增值稅。其余價格10%的折扣，在促銷期間，北京黎明實業有限公司一次性購入100萬元不含稅的產品。該批產品的進項稅額為十萬元在開票給客戶時欲采用幾種方案方案一末將銷售額和折扣額在同一張發票的金額欄中分別注明，僅在發票的備注欄注明折扣額。方案二，將銷售額和折扣額在同一張發票的金額欄中分別注明，求不含稅銷售收入，銷項稅額進項稅額。應納增值稅額
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2023-06-03
根據營業稅改征增值稅試點相關規定，一般納稅人發生的下列應稅行為中，可以選擇適用簡易計稅方法計繳增值稅的有（ ）。
A.?電影放映服務
B.?文化體育服務
C.?收派服務
D.?公交客運服務
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2020-03-22
甲公司位于a市，為增值稅一般納稅人，2021年1月派采購團隊去B市考察，并采購一批農產品，有以下相關方案可供選擇。
出行方式的選擇
方案1 乘長途汽車出差，可以取得注明旅客身份信息的公路客票，若干張票面金額合計￥15,000。
方案2 乘高鐵出差，可以取得注明旅客身份信息的鐵路車票若干張，票面金額合計￥15,000。
（2）從不同的供應商購進農產品的選擇。
方案A：從一般納稅人乙公司（商業企業）購買每噸含稅價格為￥10,000可取得由乙公司開具的稅率為9%的增值稅專用發票
方案B：從丙農場購買每噸含稅價格為￥10,000可取得由丙農場開具的農產品銷售發票。
要求請對以上相關業務進行納稅，籌劃選出最優的出行方式和農產品的供應商。
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2021-10-29
轉出未交增值稅余額在貸方，結轉時可以做貸方應交稅費-已交增值稅，繳納時借：應交稅費-已交增值稅，貸：銀行存款，這樣可以嗎？
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2020-03-13
甲方是建筑業公司（央企）
乙方是建筑公司（一般納稅人）
甲方是2016年營業稅改增值稅之前簽的一個建筑合同，是3點的稅，簡易計稅，乙方現在跟他簽合同可以沿襲老項目，做甲供合同，乙方也是開3點的稅給甲方，問題：1、請問乙方要開3點的稅要做什么手續才可以開3點的稅，2、開的是專票還是普票，3、如果是專票可以抵扣進項嗎？4、能把這里的來龍去脈幫我理一下嗎？
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2021-08-24
B 公司準備籌資 400 萬元以擴大生產規模,有以下兩個籌資方案可供選擇。 甲方案:增加發行普通股,預計以每股發行價格為 10 元,增發 40 萬股。 乙方案:采用長期借款的方式,以 10% 的年利率借入 400 萬元。 已知該公司現有資產總額為 2000 萬元,其中,公司負債 800 萬元,年利率為 8% ,每年年末付息;普通股股本為 1200 萬元(面值 12 元, 100 萬股)。適用的企業所得稅稅率為 25% 。預計新增資金后預期可實現息稅前利潤 500 萬元。 要求:逐項計算甲、乙兩個方案的每股收益,如表 3-29 所示,并據此進行籌資決策。 項 目 甲方案 乙方案 預計息稅前利潤 EBIT 500 500 減:利息 稅前利潤 減:所得稅 凈利潤 減:分配給優先股股東的股利 可供普通股股東分配的利潤 普通股股數 普通股每股收益 EPS。 我的問題是利息怎么得出來的
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2022-12-09
金蝶做賬，要計提本月應交增值稅，分錄是借轉出未交增值稅，貸方是未交增值稅，然后設置科目的時候，借貸方向自己設置成為貸方，檢查多欄賬的時候發現不平，未交增值稅出現在貸方，要怎么處理呢，是這樣設置嗎？
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2019-03-30
老師，我想請問就是關于應發工資那塊兒，因為我們公司發工資的時候有扣員工住宿的水電費，這時的的分錄是這樣寫
借:應付工資
貸: 其他應收款-社保
其他應收款-水電費
應交稅費-個稅
銀行存款
扣電費的時候完整的分錄該如何寫呢？
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2019-10-20
物業公司收取暖費免征增值稅，需要稅務局備案嗎？如何填寫申報報？填到 增值稅減免稅申報明細表，選擇公告2023 56號嗎？增值稅減免稅申報表的數據在主表中不顯示嗎？
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2024-01-12
軟件公司銷售軟件經過科技廳備案免增值稅，如果取得收入如何寫分錄
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2017-05-17
收到預收賬款，那就是形成負債，借減貸增，收到預付款就是預付賬款減，銀行存款增加在借方，答案預收賬款在貸方不是增加嗎，已經收到不是減少嗎
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2019-11-24
老師。你好，請問一下銷售自產自銷的苗木都是免稅的，需要去稅務局備案么？如果是未開票收入，本身是免稅的，還需要單獨在未開票收入中進行增值稅申報么？
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2020-06-30
我公司為小規模納稅人，2020年與客戶簽訂境外勞務分包合同200萬，開具20份增值稅免稅普通發票，但是沒有稅務備案，之前聯系我們本地稅務局征管科，說不用備案，現在征期無法申報增值稅，撥打12366說要備案，發票用完了，現在又無法領發票，有什么彌補措施？
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2021-01-07
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