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1、申請了去年的房產及土地的減免稅。今年用于抵稅。那分錄的處理：季度計提時，借：管理費用 貸：應交稅費，抵稅時：借：應交稅費，貸：營業外收入。到時候納稅申報時，這塊應是不征稅的收入。抵稅或者收到退稅，都是做營業外對嗎
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2018-07-12
協會是免稅收入的嘛？具體有哪些是免稅的呀？免稅的時候報稅怎么報呢？免稅要申請的嗎？
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2019-04-04
因客觀原因無法真實、準確地確認應繳納并以實際繳納的境外所得額的，除就該所得直接繳納及間接負擔的稅款在所得來源國的實際稅率低于法定稅率50%以上的除外，可按境外應納稅所得額的12.5%作為抵免限額。高新技術企業，在計算境外抵免限額時，可按照15%的優惠稅率計算，這里15%的稅率沒有低于法定稅率50%以上，所以計算抵免限額＝100×12.5%＝12.5（萬元）。
這里這里15%的稅率沒有低于法定稅率50%以上，50%是指稅率25%的50%嗎
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2024-09-09
1.金稅盤報銷時，借，管理費用～辦公費480，貸，庫存現金480元，2抵減時，借，應交稅費～應交增值稅～減免稅款480元，貸，管理費用～辦公費480元，這樣做對嗎？我12月不用交稅，是不是把需抵減的480元先填上，到下個月有稅的時候再抵扣，對嗎？
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2019-01-05
老師好！我的問題是：我是小規模納稅人：2019年購買金稅盤也做了抵扣，做賬時沒做抵扣，當年的分錄是這樣做的：借：管理費用--辦公費 480元 貸：銀行存款 ---銀行 480元。沒做抵免分錄，問：2020年我應該在幾月份做調整，分錄應該怎樣寫？
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2020-05-15
老師好，我們是餐飲公司，從農業生產者手中購進免稅蔬菜，這個進項稅是按照9%抵扣么？比如講貨款是100，我們入庫時:借:原材料100 貸:應付賬款100，進項稅我們是抵扣的，抵扣的金額是不是要沖成本？借:應交稅費_進項稅 貸:主營業務成本
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2023-05-30
老師，一般納稅人購買稅控盤，全額抵扣的，在購買時做的分錄是：借：管理費用 貸：現金/銀行 1.在未發生收入抵扣前需要做這個分錄嗎 借：應交稅費-應交增值稅（減免稅費） 借：管理費用（紅字） 2.還是發生收，抵扣時做這個分錄？
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2020-07-22
免稅額必須大于等于免稅銷售額×3%并且小于等于免稅銷售額×5% 免稅銷售額是-3271.79 怎么算
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2024-01-08
那增值稅減免稅是什么意思
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2016-10-13
增值稅減免稅 是根據什么計算出來的
1/1020
2019-11-25
減免增值稅是指免征增值稅嗎？
2/1600
2017-02-17
個人，不動產租賃，是免稅的還是不免稅的呢？有些老師說免，有些說不免，這個要怎么繳稅呢？
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2022-04-04
外貿企業，出口銷售，免征增值稅，那城建稅及附加稅免不免？
1/2649
2018-01-10
小規模企業3萬免稅，企業所得稅怎樣計算？免稅免哪些稅？
1/1313
2018-11-20
工商年報中“2016減免國稅”、“2016減免地稅”，這個小微企業減免要填嗎？根據哪些減免填這一項的？
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2017-02-22
這個表是不是說明稅控盤維護費3126元沒有抵扣， 本期的280元，如果這期不抵扣，是不是，只寫借：管理費用-維護費 貸：庫存現金，對于借：應繳增值稅-減免稅 貸：營業外收入只有實景檔期抵扣的時候才能填寫這個會計分錄吧，而且這個稅控盤費用是不是任何時候都可以抵扣
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2019-10-12
老師 請問小規模企業購買金稅盤的費用入 管理費用 還是入固定資產？ 價稅全額抵扣 假如前幾個月銷售額不足三萬 免稅 那減免稅額的分錄是不是可以延續到以后等要交稅時再做呢？
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2016-04-19
某企業庫存購入的用于簡單加工后銷售的免稅農產品成本100萬元，因管理不善，腐爛變質，
【解析】轉出的進項稅額＝100÷（1－9%）×9%＝9.89（萬元）。
購入免稅的農產品不是沒法抵扣進項嗎？為什么要轉出
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2023-08-30
小規模納人購買金稅盤怎樣寫分錄 還有金稅盤維護費怎樣寫分錄？購買時：借：管理費用-辦公費 820 貸：現金 820抵扣時： 借： 應交增值稅-應交增值稅-減免稅款 820 貸：營業外收入-免稅收入 820這樣做對嗎
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2017-07-03
之前會計寫成購入金稅盤和報稅盤時， 借：管理費用820 貸：現金820抵減增值稅稅額， 借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）820貸:營業外支出 820接下來怎么調？？減免的是去年的，扣繳在今年1月份
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2017-05-06
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