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老師，小規模企業季度自開發票不超過30萬的銷項稅額，我先做銷項稅額轉出，借應交稅費-應交增值稅-銷項稅額，貸應交稅費-減免稅額，再做，減免稅額轉出，借應交稅費-減免稅額，貸營業外收入-減免稅額。這樣對么？
1/868
2019-06-27
老師您好
上年度的稅控盤計入時：
借：銷售費用 280元， 貸：現金 280元
但減免稅時：
借：應交稅費-應交增值稅-減免稅款 280元，貸：營業外收入-其他 280元
應該減免稅時沖減銷售費用。請問跨年度還需要調嗎
應該減免稅時
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2019-06-05
小規模納稅人，房租收入2萬，系統沒有自動上傳數據，我手動填寫四行，第9行免稅銷售額2萬，然后第10行，其中小微企業免稅銷售額2萬，然后，填19行本期免稅額0.05萬，其中小微企業免稅額0.05萬，這樣填對嗎？
1/683
2020-04-20
我們是餐飲行業一般納稅人，也有商品流通。疫情期間餐飲行業享受免征增值稅，那除餐費以外的食品類收入能免稅嗎？實行免稅期間能開具食品的13%稅率的普通發票嗎？開的話會影響企業享受免稅政策嗎？
1/1589
2020-07-10
小規模申報表中的免稅額比賬上多0.06
借:應收賬款250000
貸:主營業務收入 242718.5
應交稅費7281.50
②借:應交稅費-小規模增值稅7281.5
貸:營業外收入7281.5
以申報表免稅額為7281.56為準 賬上要調到哪個科目呢
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2019-07-01
老師問下，跨境電商亞馬遜的收入 是否要交稅，是的，跨境電商亞馬遜的收入需要繳納稅款。根據不同的國家和地區，稅款的稅率和稅收規則也會有所不同。有免稅項目嗎？算出口免稅嗎
1/379
2023-03-28
請問牙科醫院，免增值稅，平時收到的治療費做主營業務收入，給病人開發票是治療費發票，上面沒有稅率，那么這個表中的免稅銷售額如何填寫？是主營業務收入金額還是不含稅金額？
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2020-07-12
合同金額一年租金192807元，減免40950.78元，實際收到146901.22元，開票也只開了實際收到的金額給對方，現在要按合同金額確認收入，那減免部分要怎么做賬，不許繳納增值稅，那增值稅怎么處理？
1/725
2020-10-21
現在小規模不是實行了季度30萬內營業收入的增值稅減免政策嗎？問題是前邊已經按收入計提了增值稅，實際繳納的時候少繳或是減免的稅費應該計入哪里？營業外收入嗎？
1/248
2019-03-21
所得稅核定征收一樣也亨受小微企業減免政策吧如果不含稅收入是30萬，10%的征收率是30萬，是不是可以減免4.5？老師，這個是怎么算出來的怎么算的呢？申報表里面是直接一個數，
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2017-06-06
老師我們是小規模，既銷售應稅貨物有銷售免稅貨物，月不超過10萬，季不超過30萬這個稅收優惠是免稅收入+應稅收入總共不超過10萬才可以享受優惠政策，還是只是應稅部分？
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2020-10-30
小規模納稅人季度開免稅收入25萬元 普通發票不含稅收入5萬元 專票不含稅收入10萬元 總開票不含稅金額是40萬元 除了開專票的要繳納稅款外 普票和免稅的也要繳納稅款嗎
1/1387
2020-07-09
請教老師，現在是小規模減免階段1%的稅率，就是小規模納稅人確認收入的時候借：應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費——應交增值稅（小規模納稅人減免）這部分是按照3%還是按照1%，
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2024-07-08
自產自銷的農業公司開具的普通發票，做賬是要價稅分離嗎？減免稅款要做營業外收入嗎？還是合計做收入不分開價稅？若做營業外收入要交所得稅嗎？本身我所得稅也是免得。
1/2148
2020-02-20
老師，我去更正去年第四季度的申報表時忘記這個季度收入免交增值稅的，在填寫報表時忘記了這筆免交增值稅收入了，總利潤填寫沒有加這個營外收入的金額，怎么處理呢？
2/1130
2019-05-08
老師，我去更正去年第四季度的申報表時忘記這個季度收入免交增值稅的，在填寫報表時忘記了這筆免交增值稅收入了，總利潤填寫沒有加這個營外收入的金額，怎么處理呢？
2/822
2019-05-08
外貿企業出口備案表中外貿公司退免稅計算方法：免抵退稅，免退稅，免稅，選哪個
3/2050
2021-07-16
個人所得稅申報中的收入額和免稅收入額怎么填寫?例如小明工資共計3000元，個人需要繳納社保200元，實際到手工資2800元，申報個人所得稅明細申報中的“收入額”填寫多少元？“免稅收入額”填寫多少元？謝謝
1/3592
2017-01-09
19蘭是本期免稅額 20行是其中小薇企業免稅額
4/532
2022-04-09
老師，請問減免稅款結轉在哪個科目
2/597
2022-06-06
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