;)
老師，增值稅納稅申報(bào)表主表，第25行=第27行=第30行，和賬上哪個(gè)數(shù)，能對(duì)上？是應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅的期初余額嗎？
1/1565
2020-08-04
小規(guī)模，收入的稅額可以直接入未交增值稅么？如果不能入應(yīng)交增值稅的話(huà)不能直接選，底下有明細(xì)科目，怎么做？
1/1159
2018-09-10
小規(guī)模納稅人季度自開(kāi)加稅務(wù)發(fā)票合計(jì)未超過(guò)九萬(wàn)，免增值稅及附加稅，但是稅務(wù)發(fā)票時(shí)增值稅已交，請(qǐng)問(wèn)已交增值稅的附加稅需要計(jì)提再交嗎，還是也免了
1/1128
2017-08-17
老師。我們沒(méi)有多交增值稅。但是借方有余額。我現(xiàn)在想做一個(gè)分錄把他沖平。借：現(xiàn)金。貸：應(yīng)交增值稅-未交增值稅。這樣可行嗎？剛剛我咨詢(xún)您了，但是追問(wèn)次數(shù)沒(méi)有了
1/1185
2019-05-20
老師，我增值稅納稅申報(bào)表，期初未交稅額150，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)是怎么回事啊，這是我1，2月分增值稅應(yīng)納稅額，我已經(jīng)交了啊？
1/489
2020-04-30
我問(wèn)下 用友上面的 應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 在借方 表示有留抵 這個(gè)金額應(yīng)該跟申報(bào)表上的留抵金額一致吧
1/660
2018-05-03
老師我是物業(yè)公司，我們物業(yè)收入上的增值稅，應(yīng)該入應(yīng)交稅費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅額還是銷(xiāo)項(xiàng)稅額啊，還是入未交增值稅啊
2/876
2016-08-07
老師，我進(jìn)項(xiàng)稅44020，銷(xiāo)項(xiàng)稅43030.44，中間由于進(jìn)項(xiàng)發(fā)票未到，交了8201.7的增值稅，為什么我資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交增值稅是負(fù)數(shù)
6/91
2024-10-15
老師，應(yīng)交增值稅科目下的子目月末都要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅？舉例，本月進(jìn)項(xiàng)8 ，銷(xiāo)項(xiàng)1，出口應(yīng)退稅8，要怎么寫(xiě)分錄？
1/464
2019-05-05
增值稅申報(bào)表主表第25欄期初未交稅額有數(shù)據(jù)，我們單位上月的增值稅當(dāng)期就已經(jīng)交了，我是直接在報(bào)表更改嗎
1/1228
2019-10-18
老師，我們是小微企業(yè)，按季收到的租金未超30萬(wàn)元，算下來(lái)是不用交增值稅，按政策不用交的增值稅要如何做憑證
1/155
2024-05-21
老師您好，房地產(chǎn)公司老項(xiàng)目簡(jiǎn)易計(jì)稅，預(yù)收房款應(yīng)預(yù)交增值稅，但是公司未支付預(yù)交增值稅費(fèi)怎么做會(huì)計(jì)分錄 ?
1/924
2019-06-17
接了家爛賬，應(yīng)交稅費(fèi)增增稅未交增值稅貸方有余額，實(shí)際并不欠稅。應(yīng)該怎么做分錄可以處理掉余額？
1/1657
2020-03-25
老師，一般人應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)科目一直借方有余額，就是之前所交的稅的，金額越來(lái)越大，怎么樣才能把它做平
1/1290
2023-03-06
"甲公司 2020年從證券市場(chǎng)上購(gòu)人股票作為交易性金獨(dú)資產(chǎn)，有關(guān)資料如下：
（1）5月10日，甲公司以 620萬(wàn)元購(gòu)人乙公司股票 200 萬(wàn)股作為交易性金盈資產(chǎn)另支付手線費(fèi) 6萬(wàn)元，并取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，發(fā)票上注明增值稅稅額為 0.36 萬(wàn)元
(2）6月30 日，該股票每股市價(jià)為 3.2元
（3)8 月10日，乙公司宜告分派現(xiàn)金股利，每服0.2元。
（4)8月20日，甲公司收到分派的現(xiàn)金股利。
（5）12月31日，甲公司仍持有該交易性金融資產(chǎn)，期末每股市價(jià)為 3.6元
(6)2021年1月3日
1/169
2023-03-21
企業(yè)（增值稅一般稅人）2019年10月份購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)如下：
(1）購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)原料一批已驗(yàn)收入庫(kù)，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的價(jià)、稅款分別為23萬(wàn)元、2.99萬(wàn)元 2）購(gòu)進(jìn)原料鋼材20噸，已驗(yàn)收入庫(kù)，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的價(jià)、稅款分別為8萬(wàn)元、1.04萬(wàn)元。
(3）直接向農(nóng)民收購(gòu)用于生產(chǎn)加工的農(nóng)產(chǎn)品一批，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)批淮的收購(gòu)憑證上注明的價(jià)款為42萬(wàn)元，稅款3.78萬(wàn)元。
(4）銷(xiāo)售產(chǎn)品一批，取得收入142萬(wàn)元（不含稅價(jià)）。增值稅稅率為13%。
(5）上期未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為0.5萬(wàn)元。
根據(jù)上述資料，依據(jù)稅法規(guī)定，計(jì)算該企業(yè)本期應(yīng)納增值稅。
1/460
2023-06-13
工商年報(bào)中的，納稅總額是不是包含增值稅，附加稅，印花稅和殘保金。其中增值稅我如果直接從未交增值稅借方來(lái)統(tǒng)計(jì)的話(huà)，這個(gè)未交增值稅還包含一部分加計(jì)抵減的進(jìn)項(xiàng)稅，是不是要扣除這部分的加計(jì)抵減的金額，才能算是其中增值稅的納稅額
1/1927
2020-03-17
老師您好，我從開(kāi)發(fā)票、收到材料發(fā)票認(rèn)證抵扣到付稅款的會(huì)計(jì)分錄：1、開(kāi)發(fā)票：借：應(yīng)收賬款 10萬(wàn) ，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入9.2萬(wàn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額0.8萬(wàn) 。 2、收到材料發(fā)票付款：借：工程施工-材料費(fèi) 7.3萬(wàn) 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅0.7萬(wàn)，貸：銀行存款8萬(wàn)。 3、認(rèn)證發(fā)票抵扣：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額0.7萬(wàn)，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅0.7萬(wàn)。 4、轉(zhuǎn)出應(yīng)交增值稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅0.1萬(wàn)，貸：應(yīng)交增值稅-未交增值稅0.1萬(wàn)。中間還有沒(méi)有錯(cuò)漏的會(huì)計(jì)分錄？麻煩了！！
1/753
2020-07-22
小規(guī)模納稅人開(kāi)票的時(shí)候是不是：借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅-未交增值稅
那繳稅的時(shí)候分錄是怎么樣的
1/439
2020-10-21
增值稅進(jìn)項(xiàng)稅和銷(xiāo)項(xiàng)稅抵扣分錄怎么做，然后我的軟件里沒(méi)有應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅這個(gè)科目只有已交稅金這個(gè)科目要怎么做。
1/802
2018-01-22
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載 會(huì)計(jì)學(xué)堂僅提供會(huì)計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào) 粵ICP備14062987號(hào) ICP證 粵B2-20160240 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營(yíng)許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營(yíng)制作許可證
