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房地產(chǎn)企業(yè)銷售已完工未進(jìn)行土增清算的房產(chǎn)，現(xiàn)不用預(yù)交增值稅了，本月抵減后也不用交增值稅，土地增值稅預(yù)征為（預(yù)收款-應(yīng)預(yù)交的增值稅）*預(yù)征率。如果本月收款50萬元，應(yīng)預(yù)征的士地增值稅為（50萬-0）*0.015的結(jié)果嗎？謝謝！
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2023-03-15
就是，我結(jié)轉(zhuǎn)了銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額，：借：應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
實(shí)際付的時(shí)候：
借：應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸：銀行存款
其余科目都平了我的增值稅進(jìn)項(xiàng)留底還有7000多我做了繳納稅款這個(gè)分錄后，為什么應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)總科目底下就把我交的稅款1000多加上了7000多留底合計(jì)8000多但是我留底只有7000多這個(gè)怎么回事
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2021-09-14
房地產(chǎn)企業(yè)銷售已完工未進(jìn)行土增清算的房產(chǎn)，現(xiàn)不用預(yù)交增值稅了，本月抵減后也不用交增值稅，土地增值稅預(yù)征為（預(yù)收款-應(yīng)預(yù)交的增值稅）*預(yù)征率。如果本月收款50萬元，應(yīng)預(yù)征的士地增值稅為（50萬-0）*0.015的結(jié)果嗎？謝謝！
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2022-04-07
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅這個(gè)科目有余額，但是稅款已經(jīng)繳納，要怎么平賬呢
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老師，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，在借方有余額，是說明下個(gè)月還可以抵的對(duì)吧
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2023-04-21
每個(gè)月月末結(jié)轉(zhuǎn)，除了結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅未交增值稅之外，借：本年利潤 貸：費(fèi)用，借：收入 貸：本年利潤，這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)之后，還要不要做借：利潤分配-未分配利潤 貸：本年利潤 這一步呢？另外所得稅費(fèi)用完結(jié)轉(zhuǎn)嗎？在未分配利潤后面再結(jié)轉(zhuǎn)？
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2021-05-20
未開發(fā)票銷售 已收到貨款 怎么做分錄？之前分錄是做按未開票銷售 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入。 應(yīng)交稅金-未交增值稅
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2019-10-02
將預(yù)付款100萬，轉(zhuǎn)入長期待攤費(fèi)用，按60個(gè)月來攤，分錄點(diǎn)做
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2017-12-21
這筆進(jìn)項(xiàng)暫未勾選，是不是應(yīng)該先記錄：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)
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2024-04-29
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，最后是負(fù)數(shù)，怎么處理呢，因?yàn)闆]有計(jì)提，直接繳納的。
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2023-03-14
企業(yè)這么做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是什么意思啊
借：應(yīng)交稅金－進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅金－進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)
借：應(yīng)交稅金－進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅金－未交增值稅 按道理應(yīng)該這樣做的吧 求問老師
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2016-11-30
生產(chǎn)、生活性服務(wù)業(yè)納稅人取得資產(chǎn)或接受勞務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照《增值稅會(huì)計(jì)處理規(guī)定》的相關(guān)規(guī)定對(duì)增值稅相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；實(shí)際繳納增值稅時(shí)，按應(yīng)納稅額借記“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”等科目，按實(shí)際納稅金額貸記“銀行存款”科目，按加計(jì)抵減的金額貸記“其他收益”科目。 如果不交稅的話這個(gè)賬怎么處理
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2019-05-06
8月份收到專票全部認(rèn)證，但進(jìn)項(xiàng)稅額比銷項(xiàng)稅額大。我做了下面的分錄。借：應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額（3級(jí)科目）8100
應(yīng)交增值稅-未交增值稅60000
貸：應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額（3級(jí)）68100
不知道有沒有錯(cuò)，9月份銷項(xiàng)還是大于進(jìn)項(xiàng)請(qǐng)問我本月需要怎么做賬務(wù)處理。沒有增值稅是不是附加稅也不用計(jì)提了
1/489
2019-10-11
你好，請(qǐng)問應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
這個(gè)科目借方和貸方各表示什么呢？
在發(fā)生轉(zhuǎn)出的時(shí)候，記貸方。在結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅時(shí)記借方嗎？
1/1515
2021-03-03
老師，新接手一家公司，之前的會(huì)計(jì)做增值稅這一塊沒有在月末把進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)余額轉(zhuǎn)到未交增值稅，她就做了進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)的分錄，然后繳納增值稅的時(shí)候直接借方已交稅金，現(xiàn)在期末余額是這樣的，進(jìn)項(xiàng)稅額971542.83，銷項(xiàng)稅額1282937.8，已交稅金316974.57，我改怎么調(diào)整才最好，8月份留抵了7135.66，麻煩解答仔細(xì)一點(diǎn)，謝謝
1/656
2019-09-20
老師，2024年8月做的一筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，當(dāng)時(shí)做的借：利潤分配-未分配利潤 100 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 100
現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末數(shù)減期初數(shù)和凈利潤的差額就是100，這樣是對(duì)的嗎，需要做什么處理嗎
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2025-01-14
小規(guī)模納稅人仍是一季主營收入大于九萬按3%交增值稅嗎未達(dá)就不交？
1/424
2018-10-16
年末應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額，年結(jié)是軟件是否要做一筆結(jié)轉(zhuǎn)？
1/1012
2019-01-16
去年開了一張發(fā)票，因?yàn)轫?xiàng)目未完工，未確認(rèn)收入，對(duì)方也未回款。開票當(dāng)月已交增值稅。企業(yè)所得稅在2016年需要交納嗎?
1/1717
2017-07-20
老師，增值稅納稅申報(bào)表主表，第25行=第27行=第30行，和賬上哪個(gè)數(shù)，能對(duì)上？是應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅的期初余額嗎？
1/1565
2020-08-04
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
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