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房地產(chǎn)企業(yè)銷售已完工未進行土增清算的房產(chǎn)，現(xiàn)不用預(yù)交增值稅了，本月抵減后也不用交增值稅，土地增值稅預(yù)征為（預(yù)收款-應(yīng)預(yù)交的增值稅）*預(yù)征率。如果本月收款50萬元，應(yīng)預(yù)征的士地增值稅為（50萬-0）*0.015的結(jié)果嗎？謝謝！
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2023-03-15
房地產(chǎn)企業(yè)銷售已完工未進行土增清算的房產(chǎn)，現(xiàn)不用預(yù)交增值稅了，本月抵減后也不用交增值稅，土地增值稅預(yù)征為（預(yù)收款-應(yīng)預(yù)交的增值稅）*預(yù)征率。如果本月收款50萬元，應(yīng)預(yù)征的士地增值稅為（50萬-0）*0.015的結(jié)果嗎？謝謝！
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2022-04-07
就是，我結(jié)轉(zhuǎn)了銷項稅額，進項稅額，：借：應(yīng)交稅費未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費進項稅額
借：應(yīng)交稅費銷項稅額
貸：應(yīng)交稅費未交增值稅
實際付的時候：
借：應(yīng)交稅費未交增值稅
貸：銀行存款
其余科目都平了我的增值稅進項留底還有7000多我做了繳納稅款這個分錄后，為什么應(yīng)交稅費這個總科目底下就把我交的稅款1000多加上了7000多留底合計8000多但是我留底只有7000多這個怎么回事
1/366
2021-09-14
應(yīng)交稅費-未交增值稅這個科目有余額，但是稅款已經(jīng)繳納，要怎么平賬呢
1/2332
2019-02-26
老師，應(yīng)交稅費-未交增值稅，在借方有余額，是說明下個月還可以抵的對吧
1/286
2023-04-21
企業(yè)這么做進項稅額轉(zhuǎn)出是什么意思啊
借：應(yīng)交稅金－進項稅額
貸：應(yīng)交稅金－進項稅額轉(zhuǎn)出
結(jié)轉(zhuǎn)時
借：應(yīng)交稅金－進項稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅金－未交增值稅 按道理應(yīng)該這樣做的吧 求問老師
4/599
2016-11-30
生產(chǎn)、生活性服務(wù)業(yè)納稅人取得資產(chǎn)或接受勞務(wù)時，應(yīng)當(dāng)按照《增值稅會計處理規(guī)定》的相關(guān)規(guī)定對增值稅相關(guān)業(yè)務(wù)進行會計處理；實際繳納增值稅時，按應(yīng)納稅額借記“應(yīng)交稅費——未交增值稅”等科目，按實際納稅金額貸記“銀行存款”科目，按加計抵減的金額貸記“其他收益”科目。 如果不交稅的話這個賬怎么處理
1/1203
2019-05-06
8月份收到專票全部認(rèn)證，但進項稅額比銷項稅額大。我做了下面的分錄。借：應(yīng)交增值稅-銷項稅額（3級科目）8100
應(yīng)交增值稅-未交增值稅60000
貸：應(yīng)交增值稅-銷項稅額（3級）68100
不知道有沒有錯，9月份銷項還是大于進項請問我本月需要怎么做賬務(wù)處理。沒有增值稅是不是附加稅也不用計提了
1/489
2019-10-11
你好，請問應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出。
這個科目借方和貸方各表示什么呢？
在發(fā)生轉(zhuǎn)出的時候，記貸方。在結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅時記借方嗎？
1/1515
2021-03-03
老師，新接手一家公司，之前的會計做增值稅這一塊沒有在月末把進項和銷項余額轉(zhuǎn)到未交增值稅，她就做了進項和銷項的分錄，然后繳納增值稅的時候直接借方已交稅金，現(xiàn)在期末余額是這樣的，進項稅額971542.83，銷項稅額1282937.8，已交稅金316974.57，我改怎么調(diào)整才最好，8月份留抵了7135.66，麻煩解答仔細(xì)一點，謝謝
1/656
2019-09-20
老師，2024年8月做的一筆進項稅額轉(zhuǎn)出，當(dāng)時做的借：利潤分配-未分配利潤 100 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 100
現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末數(shù)減期初數(shù)和凈利潤的差額就是100，這樣是對的嗎，需要做什么處理嗎
2/58
2025-01-14
未開發(fā)票銷售 已收到貨款 怎么做分錄？之前分錄是做按未開票銷售 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入。 應(yīng)交稅金-未交增值稅
1/1234
2019-10-02
這筆進項暫未勾選，是不是應(yīng)該先記錄：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待抵扣進項
7/216
2024-04-29
應(yīng)交稅費-未交增值稅，最后是負(fù)數(shù)，怎么處理呢，因為沒有計提，直接繳納的。
1/723
2023-03-14
小規(guī)模納稅人仍是一季主營收入大于九萬按3%交增值稅嗎未達就不交？
1/424
2018-10-16
年末應(yīng)交稅費轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額，年結(jié)是軟件是否要做一筆結(jié)轉(zhuǎn)？
1/1012
2019-01-16
去年開了一張發(fā)票，因為項目未完工，未確認(rèn)收入，對方也未回款。開票當(dāng)月已交增值稅。企業(yè)所得稅在2016年需要交納嗎?
1/1717
2017-07-20
每個月月末結(jié)轉(zhuǎn)，除了結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅未交增值稅之外，借：本年利潤 貸：費用，借：收入 貸：本年利潤，這個結(jié)轉(zhuǎn)之后，還要不要做借：利潤分配-未分配利潤 貸：本年利潤 這一步呢？另外所得稅費用完結(jié)轉(zhuǎn)嗎？在未分配利潤后面再結(jié)轉(zhuǎn)？
1/727
2021-05-20
老師，小規(guī)模納稅人季度未達到起征點，有在國稅代開增值稅專用發(fā)票并預(yù)交了增值稅，那地稅的附加稅也要交嗎？
3/885
2016-10-11
老師，增值稅納稅申報表主表，第25行=第27行=第30行，和賬上哪個數(shù)，能對上？是應(yīng)交稅費_未交增值稅的期初余額嗎？
1/1565
2020-08-04
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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