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我公司向子公司借款用于對外投資，取得的收益繳納增值稅，確認增值稅收入，同時計提財務費用，計提的財務費用企業所得稅稅前扣除，導致增值稅收入與企業所得稅收入不一致，專管員打電話讓補交企業所得稅，這樣記賬不可以嗎？必須得繳納這部分企業所得稅嗎？
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2021-07-27
這里的特許權使用費所得是不是無論員工還是投資者，企業，只要將特許權特許出去就得按照特許權使用費所得來計稅呢？
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2018-08-21
這一題計算應交所得稅時為什么不用減去無形資產的成本300萬？為什么只是減去費用？應納稅所得額不是用收入-費用-成本嗎？
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2019-03-27
取得居間費用350萬，我應該如何繳納增值稅和所得稅
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2022-05-25
老師您好，實操中遞延所得稅資產或者負債用得到嗎
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2022-03-22
2017年交的企業所得稅費用到2017年12月份要不要結轉至本年利潤，做一筆分錄，借：本年利潤，貸：所得稅費用
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2018-03-15
馬商貿營運期2月份利潤表中，為什么不用計算所得稅費用、不繳納企業所得稅，是我溜掉什么信息了嗎？
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2018-03-13
所得稅費用也要結轉到本年利潤，但是未分配利潤是也要扣除所得稅費用的本年利潤嗎，報表有點亂
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2019-04-19
我想問一下為什么這個優先股的利息要除以所得稅，那為什么這個年利息費用160萬不用處理所得稅呢？
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2019-07-26
公司只有開具費用發票才能在企業所得稅前抵扣費用嗎？除了開發票還有什么單據能在企業所得稅前做費用抵扣？
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2022-01-22
2016年所得稅匯算清繳，2016年的發票，2017年1月獲得，記入2017年的費用里了，所得稅在2016年扣，還是2017年扣
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2017-05-18
個人獨資企業怎么交個人所得稅啊，例如一個月收入40萬，沒有成本費用，得交多少個人所得稅啊
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2017-07-10
老師公司職工取得的用于購買企業國有股權的勞動分紅，為什么按“工資、薪金所得”繳納個人所得稅，
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2023-03-14
2014年匯算清繳，補扣的所得稅，做到2015年5月份的賬目中， 借：所得稅費用300貸：應交稅費-應交所得稅300， 借：應交稅費-應交所得稅300 貸：銀行存款300 已結界轉到本年利潤中，是用借：本年利潤300，貸：所得稅費用300， 第一個問題，請問2016年只改這兩步分錄 借；以前年度損益調整300 貸；所得稅費用 300 借；利潤分配-未分配利潤300 貸以前年度損益調整300
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2016-03-17
（3）在乙國設有一全資子公司， 2021年度從該子公司分回稅后所得323 萬元， 乙國適用15% 的企業所得稅稅率，乙國預提所得稅的稅率為5% 。老師再乙國實際交的稅是實際所得-分走所得的差再×5%不？
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2023-10-07
綜合征收方式下，年度應納稅所得額額額扣除基數是年收入額，年收入額包括工資薪金，勞務報酬，稿酬，特權使用費所得，那經營收入，利息股息紅利所得，財產租賃所得等不征收個人所得稅嗎？
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2020-06-02
年底預收賬款47萬，本年利潤虧損36萬，必須的交所得稅了，咋處理不用交所得稅。
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2019-01-23
老師請問上月的所得稅計提錯誤，所得稅費用結轉到當月損益了，這月怎么更正
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2018-11-08
上季度利潤總額為-10000.這個季度為4000，是不是不需要計提所得稅，】不用繳納所得稅
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2019-01-13
上季度企業所得稅沒有計提直接通過借所得稅費用貸銀行存款.這個問題大嗎？
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2018-11-24
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