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一般納稅人總公司底下成立小規(guī)模納稅人的分公司
15萬(wàn)之內(nèi)免征增值稅，可以把所得全部打回A公司嗎？這樣分公司沒(méi)有所得需要繳納所得稅嗎？總公司跟分公司之間可以這樣打款嗎？
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2021-05-10
2018年補(bǔ)繳2017年企業(yè)所得稅做了如下的會(huì)計(jì)分錄：2018年1月份計(jì)提補(bǔ)繳2017年企業(yè)所得稅借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) ?????貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅2018年5月份繳納補(bǔ)繳2017年企業(yè)所得稅借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 ??貸：銀行存款問(wèn)題是：當(dāng)月資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期末數(shù)不等于期初數(shù)加利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)本年累計(jì)數(shù)，差額正好是補(bǔ)繳的所得稅，這樣正常嗎？會(huì)有什么問(wèn)題嗎？
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2019-01-24
我公司為小規(guī)模企業(yè)，所得稅是核定征收，在季報(bào)交完企業(yè)所得稅（直接按收入*8%*0.1繳納所得稅，）及個(gè)人所得稅（收入*0.5%)），是不是剩下的工程款可以直接作為分紅轉(zhuǎn)給老板？具體分錄、另外還需要繳納什么稅呢
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2018-04-23
本期需要交納的所得稅被以前年度虧損彌補(bǔ)了，本期還需要做所得稅的分錄么？我不知道以前年度有虧損，先報(bào)了財(cái)務(wù)報(bào)表再報(bào)的企業(yè)所得稅，財(cái)務(wù)報(bào)表還需要重新報(bào)吧？因?yàn)楸酒诙嗔艘粋€(gè)所得稅的分錄對(duì)么?
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2018-07-09
請(qǐng)問(wèn)老師 這道題中涉及 個(gè)人捐贈(zèng) ，不理解為什么可以扣除25000元和1萬(wàn)元 ，25000是綜合所得里面的稿酬所得 應(yīng)該按61000*0.3=18300，最多可以扣這么多，1萬(wàn)是分類(lèi)所得 按分類(lèi)所得30000*0.3=9000元，最多可以扣這么多才對(duì)吧？
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2023-10-27
請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題：
例如全年所得稅在利潤(rùn)100萬(wàn)檔，所得稅按稅率5%繳納，年終所得稅匯算清繳時(shí)，有調(diào)整部分，調(diào)增5萬(wàn)，這樣的話(huà)利潤(rùn)超100萬(wàn)檔，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)調(diào)增部分交所得稅是按照5%的稅率還是10%的稅率繳納呢？
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2020-11-26
銷(xiāo)項(xiàng)稅減去進(jìn)項(xiàng)稅所繳納的稅款分錄怎么做，是不是借應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅，貸銀行存款-個(gè)人所得稅
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2018-11-12
根據(jù)個(gè)人所得稅法的相關(guān)規(guī)定，下列各項(xiàng)中表述正確的有（ ）。
A、居民個(gè)人當(dāng)年收入類(lèi)型為工資、薪金所得和勞務(wù)報(bào)酬所得，應(yīng)按納稅年度合并計(jì)算個(gè)人所得稅，適用七級(jí)超額累進(jìn)稅率
B、非居民個(gè)人當(dāng)年收入類(lèi)型為稿酬所得和特許權(quán)使用費(fèi)所得，按納稅年度合并計(jì)算個(gè)人所得稅，適用七級(jí)超額累進(jìn)稅率
C、居民個(gè)人取得利息、股息所得 和偶然所得，適用20%的稅率分別計(jì)算個(gè)人所得稅
D、非居民個(gè)人取得利息、股息所得 和偶然所得，適用20%的稅率計(jì)算個(gè)人所得稅
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2020-02-14
老師，底下的分錄可以分步驟詳細(xì)解釋一下嗎？遞延所得稅資產(chǎn)、負(fù)債那看不大明白，遞延所得稅負(fù)債為什么不*25%
1/131
2023-03-14
老師 個(gè)人所得稅里面哪些類(lèi)別的所得可以在什么時(shí)間段分別扣除5000以及各項(xiàng)的附加扣除 可以分別舉例子嘛
1/515
2021-10-19
您好！老師，我想咨詢(xún)一下關(guān)于分公司的企業(yè)所得稅怎么匯算？（獨(dú)立核算和非獨(dú)立核算分別怎么企業(yè)所得稅匯算）
1/532
2019-08-27
老師，企業(yè)所得稅匯算清繳后調(diào)增招待費(fèi)，補(bǔ)交所得稅，未分配利潤(rùn)減少，財(cái)務(wù)報(bào)表中未分配利潤(rùn)期初數(shù)據(jù)要調(diào)整嗎？
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2019-06-20
個(gè)所得稅問(wèn)題，個(gè)人部分的公積金超過(guò)本地最高限額，單位超出部分要不要加上個(gè)人工資薪金算個(gè)人所得稅呢？
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2024-04-12
老師 我填報(bào)的個(gè)人所得稅有兩個(gè)員工月工資收入分別是5000和4000，為什么系統(tǒng)產(chǎn)生了個(gè)人所得稅？分別是150和120元
1/1216
2020-05-13
機(jī)器單價(jià)在500萬(wàn)以下，可以一次性稅收扣除，那是不是以后要做個(gè)遞延所得稅負(fù)債來(lái)分?jǐn)偠喑鰜?lái)的那部分所得稅？
1/255
2023-03-21
機(jī)器單價(jià)在500萬(wàn)以下，可以一次性稅收扣除，那是不是以后要做個(gè)遞延所得稅負(fù)債來(lái)分?jǐn)偠喑鰜?lái)的那部分所得稅？
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2022-04-02
老師，分公司企業(yè)所得稅匯總到總公司申報(bào)，除了企業(yè)所得稅匯總申報(bào)，總分公司的財(cái)務(wù)報(bào)表要不要合并報(bào)表申報(bào)？
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2024-12-20
這樣的分錄是什么時(shí)候做啊？是每個(gè)月底都需要做還是每個(gè)季度做？ 盈利時(shí)：1.借：本年利潤(rùn) 貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 所得稅費(fèi)用 2、借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅 或 虧損時(shí)： 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 貸：本年利潤(rùn)
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2018-10-11
計(jì)算個(gè)人所得稅 綜合所得應(yīng)納稅所得額時(shí)，工資、薪金所得、勞務(wù)報(bào)酬所得、稿酬所得、特許權(quán)使用費(fèi)所得，這四項(xiàng)全都是×（1-20%）嗎？
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2019-03-03
每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)完損益就可以計(jì)算出利潤(rùn)表，然后計(jì)算出利潤(rùn)總額，再計(jì)算出所得稅費(fèi)用，再做計(jì)提所得稅費(fèi)，和結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)分錄嗎
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2020-06-22
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
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