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公司的創(chuàng)新券過期了有一些沒使用該如何帳務(wù)處理？（獲得時做了“遞延收益”科目，，計入“營業(yè)外收入”科目）
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2018-09-11
請問收到的貨款中對方扣除了10元的手續(xù)費,如10010的貨款,實到銀行時才有10000,請問這被扣除的10元記在借方什麼 科目 ?
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2022-09-10
老師，教材上說的勞務(wù)報酬所得，稿酬所得，特許權(quán)使用費所得直接收入減除20％費用，沒有4000的檔位？這是怎么回事呢？
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2020-12-18
(1)公司所得稅采用資產(chǎn)負債表債務(wù)法核算，所得稅率為25%;某年初違延所得稅資產(chǎn)借方余額為15萬元、為未彌補虧損項目余額。
(2)本年度實現(xiàn)利潤總額500萬元，其中取得國債利息收入20萬元，因發(fā)生違法經(jīng)營被罰款10萬元，工資及相關(guān)附加超過計稅標準80萬元;上述收入或支出已全部用現(xiàn)金結(jié)算完畢。
(3)年末計提固定資產(chǎn)減值準備50萬元(年初減值準備為0)，使固定資產(chǎn)賬面價值比其計稅基礎(chǔ)小50萬元，稅法規(guī)定，計提的減值準備不得在稅前抵扣。
(4)年末計提產(chǎn)品保修費用40萬元，計入銷售費用，預(yù)計負債余額為40萬元。稅法規(guī)定，產(chǎn)品保修費在實際發(fā)生時可以在稅前抵扣。(5)至上年末止尚有60萬元虧損沒有彌補。2.計算暫時性差異形成的遞延所得稅
3.計算當年所得稅費用4.編制會計分錄
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2022-06-11
企業(yè)的不征稅收入用于支出所形成的費用，不得在計算應(yīng)納稅所得額時扣除；企業(yè)的不征稅收入用于支出所形成的資產(chǎn)，其計算的折舊、攤銷不得在計算應(yīng)納稅所得額時扣除。
這句話是不是，在做賬時候已經(jīng)列費用了，所形成的應(yīng)納稅所得額時候就不用再扣了？
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2020-05-21
企業(yè)所得稅費用計提分錄是 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-所得稅 因為是做內(nèi)帳那實際是沒交的，這樣應(yīng)交稅費-所得稅 科目余額會一直累計下去可以嗎
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2017-04-22
扣繳了2018年度的企業(yè)所得稅 計提時 借所得稅費用 貸應(yīng)交稅費-所得稅費用 繳納時 借：應(yīng)交稅費-所得 貸銀行存款
分錄應(yīng)該是做2筆 昨天您跟我說做3筆？
3/2166
2019-04-28
公司承擔個人部分的社保，個人所得稅，可以入費用做稅前扣除嗎
1/232
2021-08-23
季度預(yù)交所得稅費用怎么做分錄？月末需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
1/841
2017-08-05
第6題，計算所得稅費用，-5這個我真不懂，調(diào)增有個稅收滯納金?5，這個?5是？
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2023-05-09
1月份繳納沒有計提的2018年的企業(yè)企業(yè)所得稅費用在么做分錄？
1/506
2019-02-13
補提去年的企業(yè)所得稅費用，如何做分錄
3/1194
2020-07-07
你好，6月份計提所得稅費用，7月份繳納，可是7月份利潤表中還是出現(xiàn)6月份的數(shù)字，怎么回事？分錄我做了繳納的
1/608
2019-10-01
第6題，計算所得稅費用，-5這個我真不懂，調(diào)增有個稅收滯納金?5，這個?5是？那為什么前面又有個?5？
4/129
2023-05-10
公司每個月話費補貼300元，要計入個人所得稅嗎？都是另外作費用計提的
1/927
2021-06-17
個人所得稅是算公司費用，稅前列支嗎
1/1186
2019-03-13
您好老師，我想問一下2022應(yīng)計提的企業(yè)所得稅，我忘記計提了，2023年我把2022年遺忘的所得稅計提在2023了。現(xiàn)在2024年我看2023利潤表中所得稅費用高于我實際今年應(yīng)該正常的稅費。這個怎么辦呢，現(xiàn)在還能補什么分錄嗎
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2024-02-05
代扣代繳的個人所得稅，也是公司費用的一部分嗎？
1/1123
2017-08-09
老師，如果計提所得稅費用，與實際需繳納的費用有差額，應(yīng)該怎樣處理呢？如何做分錄調(diào)整呢？
1/2789
2019-07-11
安裝工人，勞務(wù)所得個人所得稅在公司進行預(yù)交代扣時能扣減專項費用嗎（贍養(yǎng)老人、子女教育），如果能扣減，不管是每月6000還是8000，只要年底匯算清繳不超過6萬就不需要交稅，交過的稅會退到公司賬號中。謝謝！
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2019-07-09
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