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老師，咨詢您個問題，會計利潤為正數，給稅務局申報企業所得稅時有研發費用加計扣除，稅務局利潤就成負數了，這種情況我還需要在賬上計提所得稅費用不，那個盈余公積還需要計提不
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2022-01-30
老師,季度預交企業所得稅時,有部分費用發票沒有開回來,但屬于本季度費用,能先按付款金額記入費用科目,之后發票回來直接附在憑證后面可以嗎
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2019-06-18
公司獲得的寶創賽企業組一等獎獎金可以計入遞延收益么
2/264
2019-03-08
公司的創新券過期了有一些沒使用該如何帳務處理？（獲得時做了“遞延收益”科目，，計入“營業外收入”科目）
1/932
2018-09-11
老師，僅取得勞務報酬所得，稿酬所得，特許權使用費所得，在算年度綜合所得應納稅額可以扣除專項附加扣除和專項扣除嗎？
1/1469
2020-05-18
企業所得稅費用計提分錄是 借：所得稅費用 貸：應交稅費-所得稅 因為是做內帳那實際是沒交的，這樣應交稅費-所得稅 科目余額會一直累計下去可以嗎
3/1058
2017-04-22
扣繳了2018年度的企業所得稅 計提時 借所得稅費用 貸應交稅費-所得稅費用 繳納時 借：應交稅費-所得 貸銀行存款
分錄應該是做2筆 昨天您跟我說做3筆？
3/2166
2019-04-28
借：應交稅費--應交所得稅
貸：銀行存款
借：所得稅費用
貸：應交稅費--應交所得稅 這個憑證是當年計提所得稅的憑證吧？
2/617
2021-12-30
企業的不征稅收入用于支出所形成的費用，不得在計算應納稅所得額時扣除；企業的不征稅收入用于支出所形成的資產，其計算的折舊、攤銷不得在計算應納稅所得額時扣除。
這句話是不是，在做賬時候已經列費用了，所形成的應納稅所得額時候就不用再扣了？
1/2115
2020-05-21
公司承擔個人部分的社保，個人所得稅，可以入費用做稅前扣除嗎
1/232
2021-08-23
季度預交所得稅費用怎么做分錄？月末需要結轉嗎？
1/841
2017-08-05
第6題，計算所得稅費用，-5這個我真不懂，調增有個稅收滯納金?5，這個?5是？
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2023-05-09
1月份繳納沒有計提的2018年的企業企業所得稅費用在么做分錄？
1/506
2019-02-13
補提去年的企業所得稅費用，如何做分錄
3/1194
2020-07-07
你好，6月份計提所得稅費用，7月份繳納，可是7月份利潤表中還是出現6月份的數字，怎么回事？分錄我做了繳納的
1/608
2019-10-01
第6題，計算所得稅費用，-5這個我真不懂，調增有個稅收滯納金?5，這個?5是？那為什么前面又有個?5？
4/129
2023-05-10
公司每個月話費補貼300元，要計入個人所得稅嗎？都是另外作費用計提的
1/927
2021-06-17
個人所得稅是算公司費用，稅前列支嗎
1/1186
2019-03-13
您好老師，我想問一下2022應計提的企業所得稅，我忘記計提了，2023年我把2022年遺忘的所得稅計提在2023了?，F在2024年我看2023利潤表中所得稅費用高于我實際今年應該正常的稅費。這個怎么辦呢，現在還能補什么分錄嗎
3/578
2024-02-05
代扣代繳的個人所得稅，也是公司費用的一部分嗎？
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2017-08-09
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