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老師，如果我本月的銷項稅是50，我上月留底10，本月進項40；我月底是不是就是結轉增值稅：
借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）50
貸：應交稅費——未交增值稅10
應交稅費——應交增值稅40
因為上月有留底，我上月的分錄是：
借：應交稅費——未交增值稅10
貸：應交稅費——應交增值稅（轉出多交增值稅）10
所以我本月實際是不需要交稅的對吧？
本月結轉增值稅時還需要再寫一步;
借：應交稅費——未交增值稅10
貸：應交稅費——未交增值稅10
嗎？
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2023-03-30
新政下享受存量留抵退稅與增量留抵退稅，本期有留抵就可以享受嗎？增值稅三級科目“待抵扣進項稅額”現在是不是不使用了，否則就沒有留抵可用
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2022-04-01
老師，麻煩問一下，收到單位留抵退稅做到進項稅轉出科目。當我月底結轉科目時，銷項-進項+進項稅轉出計算時，要不要把收到的留抵退稅從進項稅轉出中減掉？因為這個本來就是我多交的稅，如果我再把它加回來就相當于我還是要交這筆錢。
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2022-02-24
公司老給其他公司用進口配額，用完了人家拿著進口專票抵扣了，貨也是他們賣的，現在人家又要開專票給我們。一沒貨，二虛增進項，這樣合法嗎？老板還叫開，申報表上預留留底已經很大20幾萬了，賬上庫存500幾萬塊錢，500噸米，實際上才20噸，咋整
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2017-03-14
倉庫庫存商品的分錄、結轉庫存商品的分錄是如何的，例如紙箱期初庫存數量是8，金額50.88.本月購進數量4573，金額12294.19.本月發出數量521金額3378.8.期末庫存數量4060，金額8966.27.問接下我將做哪些分錄
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2019-09-09
老師，這題第三問，5000?利潤留存率20%=留存收益，留存收益再?銷售增長20%，不就等于留存收益增加額，也就是5000?20%?20%就可以了，為什么答案中還要乘以（1+20%）
4/2030
2021-08-30
我司是2020年新開的口罩廠，很多出口的單子，但由于驗收晚了，2021年才3月才可以申報出口退稅。2020國家政策口罩免增增值稅及附加稅，把申報的留底扣稅額都退回來了，現在稅局要求我司辦理出口退稅，2020年出口哦達3300萬元，去年報關單申報的附加稅要繳么，現在我司增值稅納稅申報表留底扣稅額只有幾萬元，要怎么繳納才比較合理，省錢
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2021-03-25
我公司是房地產一般納稅人，本月開始預售，當月預收款200萬元，增值稅預繳55045.87，我公司有專票認證進項稅額留底15萬，現在稅務局說我們有進項稅留底15萬，可以抵扣當期增值稅預繳稅款，這月我們可以不用繳納增值稅了，我一直以為進項稅只能到項目交房結轉收入后才能抵扣，請問老師，稅務局這操作合理嗎，總感覺心里慌的很！麻煩老師解答下
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2020-06-29
@木木老師，你的意思是把留抵稅額也轉入未交增值稅嗎？這筆分錄也要做嗎？這還是上個月的事情，需要銷賬跟進項都做分錄轉入應交稅費未交增值稅嗎？然后借方余額代表留底，貸方余額表示要繳納增值稅？麻煩老師幫忙繼續解答一下，謝謝。
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2019-05-30
資產負債表和損益表。2017年年底，Brandex Inc.的資產負債表上，上市普通股和其他實收資本為110萬美元，留存收益為340萬美元。第二年，公司公布的留存收益為370萬美元。該公司2018年的凈利潤為90萬美元。全年沒有股票回購。2018年公司支付的股息是多少?
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2022-04-04
老師，麻煩問一下，收到單位留抵退稅做到進項稅轉出科目。當我月底結轉科目時，銷項-進項+進項稅轉出計算時，要不要把收到的留抵退稅從進項稅轉出中減掉？因為這個本來就是我多交的稅，如果我再把它加回來就相當于我還是要交這筆錢。
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2022-02-24
投資性房地產由成本法轉為公允價值計量的時候，公允價值高于賬面價值是計入留存收益，但有時候又選其他綜合收益，究竟有什么區別，如果能選其他綜合收益，為什么第18題的a選項不能選，留存收益和其他綜合收益到底有什么區別呢？
1/3203
2019-11-25
老師，這一節的預留印章是指申請開戶時預留印章還是開戶完后因為章的遺失，變更而預留的印章呢？
1/612
2019-02-02
答案b為什么不是調留存收益，成本法轉為公允法不是調留存收益嗎計算題第三問就是調的留存收益
1/598
2020-08-04
公司銷售合同，租賃等所有有金額反應的合同都要留一份給財務部是嗎（留的話是留原料還是復印件呢）
1/1036
2018-06-25
什么是凈利潤留用比例
凈利潤留用比例為40%，已知凈利潤為125，求留存收益怎么算，是125*40%還是125*（1-40%）
1/2508
2021-10-02
公司上月留抵稅9萬元，本期將上月留抵稅9萬元抵扣后，還有5萬元留抵稅，這樣的會計分錄怎么處理
1/448
2018-08-06
初創公司 一般留存收益多少合適？留存收益貌似是每年抽取的部分利潤留作公司后期發展用的是吧
1/4442
2019-05-13
老師，您好，進項稅額轉入留抵，轉入留抵進項稅額，轉出未交增值稅，轉出留抵進項稅額分別有什么區別
2/1563
2022-03-12
老師，你好請問現在印花稅不用計提直接繳納了，導致我應交稅費上面這個借方的應交稅費始終在了，要怎么辦了
1/387
2019-04-15
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