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老師，6月開回來的專票，7月還認證不了，是不是6月的賬面上要做：借：應交稅費-增值稅-未認證進項稅 貸：銀行存款 /現金 直到8月認證后：借：應交稅費-增值稅-進項稅 貸：應交稅費-增值稅-未認證進項稅 這樣對嗎？
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2020-07-06
老師，你好之前做的應交稅費分錄，借應交稅費增值稅轉出未交增值稅1.5萬貸應交稅費未見增值稅，附加稅分錄，借營業稅金及附加城市維護建設稅1500貸應交稅費城市維護建設稅，現在已經繳納了，并且還有100的滯納金，請問怎么做分錄
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2020-07-07
已抵扣的發票對方作廢，做進項稅額轉出，如何做分錄（注：對方因為品名開錯作廢）？發生需要轉出時：借:庫存商品(在建工程、原材料、銷售費用) 。貸:應交稅金--應交增值稅(進項稅轉出)。月底進行結轉時：借：應交稅法-應交增值稅(進項稅轉出)。貸：應交稅費-應交增值稅(未交增值稅)。這樣做對嗎
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2018-08-14
文文老師,剛剛前面問的問題，9萬確認收入，85950工資確認成本，這收入和成本是不是明細到某一個項目比較好 ，具體分錄如下幫我看看是否正確，還有明細科目是否合理：1、收到款項：借銀行存款，貸主營業務收入-某項目 應交稅費-增值稅-銷項稅額 2、然后票是稅務局代開的，稅款當月已扣，分錄：借應交增值稅-未交增值稅，貸銀行存款 3、發放工資以及工資確認成本的分錄應該怎么做
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2018-11-20
018年6月購進一批電視機含稅價116萬，已驗收入庫，貨款已付，但增值稅專用發票尚未收到。7月收到增值稅專用發票，但企業未勾選抵扣，8月份企業進行勾選抵扣。那么8月的會計處理應該是（?? ）。(本題5分)?A.借：應交稅費——應交增值稅（進行稅額） 16?貸：應交稅費——待認證進項稅額 16?B.借：應交稅費——應交增值稅（進行稅額）16?貸：應交稅費——應交增值稅（進行稅額轉出）16?C.借：應交稅費——待認證進項稅額應交增值稅（進行稅額） 16?貸：應交稅費——應交增值稅（進行稅額） 16?D.借：應交稅費——應交增值稅（進行稅額） 16?貸：應交稅費——待抵扣進項
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2018-11-28
借：應交稅金－進項稅額轉出貸：應交稅金－未交增值稅，這個是用金蝶自動結轉的嗎，
1/763
2017-01-05
老師，月末結轉未交稅金。分錄是這樣子嗎？
借：應交稅金——應交增值稅——已交稅金
貸：銀行存款
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2023-11-20
請問下企業收到的增量留抵退稅，記賬是借：銀行 貸：進項稅額轉出 嗎？應交稅費-進項稅額轉出月底需要結轉到未交增值稅嗎？
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2022-01-06
不用應交稅費-簡易計稅這個科目的話，是用進項稅額轉出還是說直接把銷項轉到未交增值稅里？
1/757
2018-08-15
本月進行賬務處理時，只做了銷項稅額，進項稅額，下月繳納增值稅時，直接借應交稅費—未交增值稅，貸：銀行存款可以嗎
2/469
2022-02-21
在18年抵扣增值稅的時候抵扣了17年已計入管理費用的稅控盤費用，那現在要怎么調賬做分錄呢，比如，之前應交稅費-未交增值稅是30000，后面實際18年支付了28000，申報增值稅時抵扣了17年的2000，已經跨年度了呀，那現在要怎么做賬務處理啊
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2019-02-13
小規模納稅人開具發票的稅金是記在應交稅金-未交增值稅里還是應交稅金-銷項里
1/1398
2018-10-10
老師，你好，我公司是小規模納稅人，之前增值稅費通過應交稅費-未交增值稅科目結轉，現在沒有用這個科目了，但是這個二級科目下掛著5分款，能把這個幾分錢結轉到哪個科目呢，麻煩老師幫忙解答
1/653
2019-08-08
應交稅費-未交增值稅，借方有余額是不是要和申報表的期末留抵稅額要相等
1/269
2024-10-09
去年12月多抵扣進賬稅，導致有一部分稅額留抵，轉出未交增值稅時，記在了“應交稅費－未交增值稅”的貸方，是不是方向錯了，請問如何在今年做賬目調整，會計分錄是怎么做？
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2018-04-09
增值稅加計遞減繳納時，賬務處理直接計入其他收益，那還需要用應交稅費-應交增值稅（增值稅加計遞減）科目來體現嗎？我們之前的會計是除了在繳納的時候做：借：應交稅費-未交增值 貸：銀行存款與其他收益 借：應交稅費-應交增值是（增值稅加計遞減）貸：其他業務收入（加計遞減收益）
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2020-01-10
因為政策優惠減免稅額，想問一下增值稅已經轉入未交增值稅了，現在應該怎么沖出來？
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2023-12-08
公司的車過戶了賣了，原來進來的是普通發票，未抵扣增值稅，現在賣車需要交增值稅嗎
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2019-05-10
我看病的的錢要開發票 開治療費公司抬頭可以用嗎
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2019-11-16
把步驟發個我 某小規模納稅人1-3月銷售給某商場-批貨物加稅合計50000元購入原材料時，取得增值稅專用發票,價款10000元,增值稅進項稅額1600元;當月將其公司廠房出租給租客使用,根據合同- -次性付清1-3月租金30000元，請計算當季該小規模納稅人立交増値稅稅額。
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2018-08-16
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