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不用應交稅費-簡易計稅這個科目的話，是用進項稅額轉出還是說直接把銷項轉到未交增值稅里？
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2018-08-15
本月進行賬務處理時，只做了銷項稅額，進項稅額，下月繳納增值稅時，直接借應交稅費—未交增值稅，貸：銀行存款可以嗎
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2022-02-21
在18年抵扣增值稅的時候抵扣了17年已計入管理費用的稅控盤費用，那現在要怎么調賬做分錄呢，比如，之前應交稅費-未交增值稅是30000，后面實際18年支付了28000，申報增值稅時抵扣了17年的2000，已經跨年度了呀，那現在要怎么做賬務處理啊
1/768
2019-02-13
小規模納稅人開具發票的稅金是記在應交稅金-未交增值稅里還是應交稅金-銷項里
1/1398
2018-10-10
老師，你好，我公司是小規模納稅人，之前增值稅費通過應交稅費-未交增值稅科目結轉，現在沒有用這個科目了，但是這個二級科目下掛著5分款，能把這個幾分錢結轉到哪個科目呢，麻煩老師幫忙解答
1/653
2019-08-08
應交稅費-未交增值稅，借方有余額是不是要和申報表的期末留抵稅額要相等
1/269
2024-10-09
老師，請問一下小規模納稅人季度交增值稅未達起征點，增值稅需要做賬嗎？進哪個科目
1/1188
2020-01-18
去年12月多抵扣進賬稅，導致有一部分稅額留抵，轉出未交增值稅時，記在了“應交稅費－未交增值稅”的貸方，是不是方向錯了，請問如何在今年做賬目調整，會計分錄是怎么做？
1/729
2018-04-09
為什么金馬商貿籌建期 業務29，應交稅費-未交增值稅 明細賬里結轉后，余額在借方，貸記-19490103而金馬商貿營業期 業務34，應交稅費-應交增值稅-減免稅款 明細賬里登記一筆業務后，余額在借方，為什么不是貸記-480，卻是借480
1/760
2018-09-19
進項稅額，轉出未交增值稅，待抵扣進項稅，進項稅額轉出，銷項稅額，這幾個的關系是什么，我現在看的頭暈眼花
1/4678
2018-12-07
就是認證了發票，現在要把進項稅轉出，
現在進項稅額轉出有余額，月底到了，把這個余額轉到哪兒？未交增值稅？
再從轉出未交轉到未交？
1/796
2016-12-28
小規模納稅人季度自開加稅務發票合計未超過九萬，免增值稅及附加稅，但是稅務發票時增值稅已交，請問已交增值稅的附加稅需要計提再交嗎，還是也免了
1/1128
2017-08-17
老師。我們沒有多交增值稅。但是借方有余額。我現在想做一個分錄把他沖平。借：現金。貸：應交增值稅-未交增值稅。這樣可行嗎？剛剛我咨詢您了，但是追問次數沒有了
1/1185
2019-05-20
小微企業月達不到2萬元，假如收入是1萬元的分錄是不是這樣做，借：銀行存款10000，貸：主營業務收入9708.74，應交稅費－未交增值稅291.26，然后再將未交增值稅轉入營業外收入呀？
1/757
2017-05-24
已抵扣的發票對方作廢，做進項稅額轉出，如何做分錄（注：對方因為品名開錯作廢）？發生需要轉出時：借:庫存商品(在建工程、原材料、銷售費用) 。貸:應交稅金--應交增值稅(進項稅轉出)。月底進行結轉時：借：應交稅法-應交增值稅(進項稅轉出)。貸：應交稅費-應交增值稅(未交增值稅)。這樣做對嗎
1/1425
2018-08-14
文文老師,剛剛前面問的問題，9萬確認收入，85950工資確認成本，這收入和成本是不是明細到某一個項目比較好 ，具體分錄如下幫我看看是否正確，還有明細科目是否合理：1、收到款項：借銀行存款，貸主營業務收入-某項目 應交稅費-增值稅-銷項稅額 2、然后票是稅務局代開的，稅款當月已扣，分錄：借應交增值稅-未交增值稅，貸銀行存款 3、發放工資以及工資確認成本的分錄應該怎么做
1/710
2018-11-20
018年6月購進一批電視機含稅價116萬，已驗收入庫，貨款已付，但增值稅專用發票尚未收到。7月收到增值稅專用發票，但企業未勾選抵扣，8月份企業進行勾選抵扣。那么8月的會計處理應該是（?? ）。(本題5分)?A.借：應交稅費——應交增值稅（進行稅額） 16?貸：應交稅費——待認證進項稅額 16?B.借：應交稅費——應交增值稅（進行稅額）16?貸：應交稅費——應交增值稅（進行稅額轉出）16?C.借：應交稅費——待認證進項稅額應交增值稅（進行稅額） 16?貸：應交稅費——應交增值稅（進行稅額） 16?D.借：應交稅費——應交增值稅（進行稅額） 16?貸：應交稅費——待抵扣進項
1/3871
2018-11-28
房地產企業銷售已完工未進行土增清算的房產，現不用預交增值稅了，本月抵減后也不用交增值稅，土地增值稅預征為（預收款-應預交的增值稅）*預征率。如果本月收款50萬元，應預征的士地增值稅為（50萬-0）*0.015的結果嗎？謝謝！
1/210
2022-04-07
老師，如下記賬可以嗎？
在“應交稅費-應交增值稅”下增設“待抵扣進項稅額”明細。
1、未抵扣時
借：原材料等科目
應交稅費-應交增值稅（待抵扣進項稅）
貸：應付賬款、銀行存款級科目
2、認證抵扣時
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：應交稅費-應交增值稅（待抵扣進項稅）
3、確認不能抵扣時
借：原材料、主營業務成本等科目
貸：應交稅費-應交增值稅（待抵扣進項稅）
結轉增值稅：借：應交稅費-應交增值稅（銷）
貸：應交稅費-應交增值稅（進）
應
2/1065
2016-09-29
工商年報中的，納稅總額是不是包含增值稅，附加稅，印花稅和殘保金。其中增值稅我如果直接從未交增值稅借方來統計的話，這個未交增值稅還包含一部分加計抵減的進項稅，是不是要扣除這部分的加計抵減的金額，才能算是其中增值稅的納稅額
1/1927
2020-03-17
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