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老師：我們公司換了一個法人，以前的賬是掛別的法人的，現在換了一個法人，前法人欠公司的錢，公司又欠后法人的錢，請問這樣可以抵銷嗎？
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2021-11-25
雙倍余額平均法
年折舊率 =2/預計使用年限× 100%（相當于直線法折舊率的 兩倍 ）
年折舊額 =固定資產賬面 凈值 （即固定資產原值 -累計折舊）×年折舊率
要點：
（ 1）最后兩年改為年限平均法（ 要考慮預計凈殘值 ）
（ 2）在改為年限平均法之前，計算折舊額時 不考慮預計凈殘值 的影響。
（ 3）每年各月折舊額根據年折舊額除以 12來計算。
為什么不考慮減值？
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2020-07-28
老師?開發票軟件服務可以抵扣進項稅嗎？不能抵，會計分錄:計管理費用一辦法費？
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2022-05-06
聽說稅務不讓個人獨資企業法人工資入賬，那么有限責任公司法人工資可以入賬在稅前扣除嗎？答：個人獨資企業不繳納企業所得稅，一般按照核定征收方式征收個人所得稅；有限責任公司的法人工資可以在企業所得稅前扣除。 老師 上面是我在百度上看到的律師的回復，請問這里指的個人獨資和成立時只有法人一人的有限公司有何區別？
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2017-11-12
甲公司2018年12月6日購入設備一臺，原值為360萬元，凈殘值為60萬元。稅法規定采用年數總和法計提折舊，折舊年限5年，會計采用平均年限法折舊，折舊年限為4年。稅前會計利潤各年為1000萬元。甲公司2020年1月1日起變更為高新技術企業，按照稅法規定適用稅率由25%變為15%。遞延所得稅沒有起初余額，那么2019年所得稅費用是多少？
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2021-06-21
老師，你好，第二問購進辦公用品能抵扣嗎？
不是采用簡易辦法征收的不能抵扣嗎？
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2021-08-28
因打官司 發票需要沖回收入與增值稅 （發票在對方手中 暫時無法知道已抵沒抵）
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2019-11-27
以公司名義捐款可以抵扣企業所得稅，那法人個人捐款可以抵扣企業所得稅嗎？
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2020-03-09
專用發票抵扣聯無法認證，可以用專用發票發票聯進行認證，那抵扣聯不見了呢？
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2018-01-18
老師好！我新公司！本月才有了一筆業務，在上年購的金稅盤，是可以全額抵減增值稅的，之前做的分錄是：借：應交稅費——減免稅款 借:管理費用，但現在本月抵掉銷銷稅額的分錄，我怎么做？請問是：：
借：應交增值稅—未交增值稅 貸：應交稅費—減免稅款，算是這個減免稅款抵了應交的銷項嗎？
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2019-12-03
甲公司為上市公司，所得稅采用資產負債表債務法核算，適用的所得稅稅率為25%，甲公司預計未來期間有足夠的應納稅所得額用以抵扣可抵扣暫時性差異。從2×23年1月1日起對會計政策和會計估計作出如下調整：
（1）甲公司持有乙公司30%的股權，對乙公司具有重大影響。2×23年1月1日甲公司又取得乙公司40%的股權，能夠對乙公司實施控制，長期股權投資后續計量由權益法改為成本法。（2）管理用固定資產的預計使用年限由10年改為8年，折舊方法由年限平均法改為雙倍余額遞減法。（3）發出存貨成本的計價方法由先進先出法改為移動加權平均法。（4）由于取得證據表明其管理用無形資產的使用壽命可以確定，將該無形資產從使用壽
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2024-05-17
維護費330可以全額抵，這個月應納稅額只有216.06，在附表四和增值稅減免明細表本期實際抵減稅額填寫216.06對嗎
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2017-07-04
稅控盤抵稅的分錄借：應交稅費一應交增值稅(減免稅) 480 貸：管理費用 一480之后還需不需要做一筆抵銷分錄？
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2019-02-16
在嗎？增值稅稅控系統維護費是可以免稅的嗎？如果這個季度報增值稅的時候忘記抵了，下個季度還能抵嗎
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2017-07-17
我們公司是農業公司，開的的蔬菜的發票是免稅的，但是我們開具豆干類不免稅的發票，那我們購進的豆干類發票可以申請抵稅嗎？后續可以申請退稅嗎？
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2022-05-13
老師好，在免抵退申報匯總表錄入時，出口銷售累加這里（上次退稅申報次月至本月累計申報的出口收入）這個具體時間怎么算
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2020-03-22
十萬火急！！我想問問我們企業在核銷進料加工手冊的時候，因為業務流程不是很清楚，想向您咨詢一下，在稅局的審核系統中，核銷的流程已經推送完畢，但是最后核銷的反饋表沒有導出給企業，現企業可否將核銷產生的兩個抵減額手動修改在免抵退匯總表里申報？或者稅局端系統能否有調出核銷反饋的數據功能？
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2016-05-04
老師，我們的廠房是租的個人的，出租人給我們開了免稅的普票，產生的房產稅，個稅，我們私賬轉給他，老板想要他重開成專票，我們可以抵扣，但同時我們也要把產生的增值稅從私賬給房東，老師，這種情況下，我們是要普票劃算還是要專票劃算呀
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2021-12-24
老師好，退稅申報了，但是城建稅和附加稅申報時候金額對不上出口申報匯總報上面的免抵稅額，好像沒自動跳轉，我手動修改了，不知道這樣子申報可不可以
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2020-10-07
老師，我司4月份申報了一次退稅，但是被稅局駁回了，現在9月份再次申報退稅所屬期是不是都要改過來？我現在系統登陸得月份還是3月份，第一步得采集免抵退稅明細數據還是顯示“已辦”我要怎么撤銷？
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2020-09-01
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