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老師，所得稅表的利潤總額是負數，應納稅所得額是零，年初交的所得稅數用填到實際已繳納的所得稅額里邊嗎？
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2022-02-12
老師你好，在做這個二季度所得稅填報，這個季度要交1650元企業的所得稅，還要上傳利潤表，資負表這兩報表是要計提企業所得稅數據后報表嗎，這筆分錄是做到結轉完損益最后一張分錄，還是結轉損益之前，做上計提所得稅費用然后再結轉損益，謝謝老師
1/426
2021-07-06
老師好，應納稅所得額是不是就是本年累計的利潤總額？應納所得稅額就是所得稅費用？
1/994
2020-07-23
你好，我第一次在電子稅務局申報2023年四季度企業所得稅（季度）報表，我已申報的企業2023年度資產負債表，利潤表。在利潤表中，我計算出的所得稅費用欄，填寫為101943元；但我在季度所得稅，填入本年營業收入，營業成本，及利潤總額后，系統自動計算出應補繳所得稅16050元，我點申報，系統檢測不通過。是不是我錯誤的計算
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2024-01-13
老師，我們做分錄的時候最后要把所得稅費用結轉到本年利潤，我覺得這就就等于把所得稅費用也在稅前扣除了，可是所得稅費用是不可以稅前扣除的
1/4153
2016-06-19
老師，假如銷售礦產品收取40萬，開具了40萬銷售貨物的發票，發生的運費20萬（取得了發票）可以在申報資源稅時扣除嗎？
1/404
2020-11-04
計提所得稅分錄:借管理費用——所得稅金 貸應交稅金——所得稅
繳納所得稅時分錄:借應交稅金——所得稅 貸銀行存款
請問老師，對嗎？科目是否正確？謝謝
1/1722
2021-01-21
老師，您好。我再填第一季度所得稅報表時，沒注意資產總額要填以萬元為單位的，我是按原數填的，導致后期一直不是小微企業，這個需要去稅務所改嗎，下一年會延續這個情況嗎，我公司今年無利潤無需交所得稅
1/551
2019-11-12
你好 老師 我們單位之前有政府補助收入，之前的會計都做借銀行 貸遞延收益。 現在老板要求把遞延收益轉到所有者權益？這樣合適么？還有轉到所有權益什么科目？
1/1654
2019-12-13
請問老師，2019年5月補提2018年所得稅時借：所得稅費用 貸：應交稅費-應交所得稅 月末結轉至本年利潤。2019年6月預繳所得稅時，利潤表所得稅費用的數字包括2018年所得稅和2019年1-2季度的所得稅，和按照實際利潤總額計算出的所得稅金額不符，，需要調整報表嗎？
1/744
2019-07-08
季度所得稅申報表A類特定業務預徼所得稅額與季度利潤表里所得稅費用的關系
1/474
2019-05-28
非居民個人工資、薪金所得，勞務報酬所得，稿酬所得，特許權使用費 這個是什么意思呢
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2021-04-22
企業所得稅的計算依據是利潤總額*核定的0.1（我司核定0.1），這利潤總額即是收入減去費用等于利用總額，請問這個所減的費用是否需要包括企業所得稅呢？如果包括的話，問題這企業所得稅需要用收入減去費用后剩以核定的點數，才能得出所得稅的，矛盾的是這費用又包費企業所得稅，到底要怎算呢？
1/1183
2016-11-08
所得稅案例題
計算所得稅費用，并編制相應的會計分錄
4/439
2021-12-31
企業所得稅季報中的利潤總額，需要減除所得稅費用嗎
1/720
2023-07-13
申報個人所得稅工資3500不用交個人所得稅，稅率還填嗎
1/1116
2016-07-07
老師，計算2019全年所得稅，是按所得稅費用還是按應交稅費――應交企業所得稅借方相加？
1/614
2020-03-30
季度所得稅申報表A類特定業務預徼所得稅額與季度利潤表里所得稅費用的關系
1/1052
2019-05-28
請問這是核定費用應納所得稅額（應交所得稅）=應納稅所得額（指什么）×適用稅率 （25%）； 這是核定收入嗎應納稅所得額（指什么）=收入總額（損益表的營業收入）×應稅所得率 （稅局核定的一個值）
1/567
2015-08-18
請問這是核定費用應納所得稅額（應交所得稅）=應納稅所得額（指什么）×適用稅率 （25%）； 這是核定收入嗎應納稅所得額（指什么）=收入總額（損益表的營業收入）×應稅所得率 （稅局核定的一個值）
2/1083
2015-08-18
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