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小規模納稅人出售已使用過并已提完折舊的固定資產，比如賣出價格是100元，則增值稅是100*3%/（1 3%），城建稅是 增值稅額*7%對嗎
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2017-06-22
老師，您好！我公司是一般納稅人，提供清包工勞務，對方要求開具增值稅專用發票，可以按3%的稅率開具增值稅專用發票給對方吧？
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2021-06-24
請老師看看增值稅申報中提示的問題，我可以繼續發送申報，還是需要修改哪里？補充：增值稅申報表中本期應納稅額減征額為1987.09
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2022-01-12
增值稅一般納稅人發生真實交易，由于客觀原因造成增值稅扣稅憑證逾期的，向稅務機關申請辦理逾期抵扣時應提供哪些資料？
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2017-06-21
申報六月份的增值稅時，抵減表里有一個稅控盤技術服務費的抵減，我想問一下計提和繳納增值稅的會計分錄應該怎么做呢
1/860
2020-07-27
老師，我是小規模納稅人，在第三季度計提應交增值稅與附加稅，在10月份入賬稅盤費用減免增值稅時，減免的附加稅如何入賬啊
2/637
2018-12-05
小規模納稅人上年收入未開發票，已確認收入，已計提增值稅，期末增值稅已經轉入營業外收入。今年要求來開票，怎么做賬和申報
2/958
2021-03-11
老師我是小規模納稅人，開出一張增值稅專用發票給購貨方，我得需要交增值稅吧，那是不是也得減半計提城維教育費附加呢？
1/898
2019-12-08
提示
本次遠程卡情如下:
(2021年06月份征期增值稅電子普通發票清卡失敗,原
因:核心征管系統增值稅未申報或未比對
是個體商戶
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2021-07-01
小規模納稅人本月有280的稅盤服務費，可以抵減本月的應交增值稅是吧， 本期計提附加稅按照抵減后實際繳納的增值稅是吧
1/847
2020-06-01
公司為外部人員提供勞務費開發票代扣代繳個稅，增值稅以及增值稅附加稅費如何入賬，因為是外部人員，可以入營業外支出嗎
1/1812
2018-11-29
老量，開票提示這個：你當前存在增值稅，消費稅申報比對不符或逾期未申報的記錄，憶暫停賦額且不可開具增值稅發票。 怎么做呀
2/27810
2023-08-08
老師您好，我在填寫增值稅報表時，提示第一欄應征增值稅不含銷售額小于21欄本期預繳稅除以3%是怎么回事？應該怎么填寫呢？
1/939
2019-07-12
公司 季度銷售額不足9萬 減免增值稅。那每月計提的應交增值稅銷項稅怎么處理？有收入時照常做，等報稅減免時怎么處理嗎？
1/901
2017-04-12
單位成立不到2年，小規模，去年10月才變為一般納稅人。正常情況，是不是 當月計提增值稅，下月繳納后，應交稅費——增值稅就無余額了。但上個會計 ，去年末，應交增值稅，一直是 借 余額 1千多。看了賬，好像是有幾個月他少計提了。該如何處理？
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2019-02-22
老師，你好，金蝶精斗云軟件自動結帳模塊有計提所得稅和未交增值稅，因為是小規模納稅人，應交增值稅不需設置二級科目，怎么取消結帳模塊中的末交增值稅，所得稅是核定征收的，系統自動計提的數據是查帳的，數據也不相符，請問一下怎么處理
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2021-04-11
盛源股份有限公司以一項固定資產換入A公司一提此原材料。換出的固定資產賬面原值為500000元,累計折舊為200000元未計提減值準備,不含增值稅公允價值為250000元,增值稅銷項稅額為32500元;換入原材料不含增值稅公允價值為300000元,可抵扣的增值稅進項稅額為39000元。盛源公司支付補價12000元。該項交換符合以公允價值為基礎計量的條件要求:編制盛源股份有限公司相關賬務處理。
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2023-03-02
老師：就是每月計提增值稅，但是增值稅是三個月繳納一次，這樣跟計提時稅費有了出入，比如計提時是300.1元，但繳納時只繳了300元，這樣資產負債表上就會顯示：應交稅費這一欄就會多存在了0.1元，要怎樣把它沖提，因為這0.1元也沒為法繳納，
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2018-03-10
房地產公司，每月預繳增值稅及附加，預繳土地增值稅，預繳印花稅，會計分錄借：應交稅費-預繳增值稅 應交稅費-附加 應交稅費-土增 應交稅費-印花稅 貸：銀行存款。還需不需要計提到稅金及附加這個科目
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2021-10-20
老師，7月費票據已經按照常規分錄入賬了（包括進項增值票、銷項增值票、月末發放本月的工資、社保、繳納上個月的增值稅），還應該做什么分錄？有主營業務結轉庫存商品嗎？有計提工資嗎？有計提社保嗎？銷項進項要結轉嗎？還有什么？怎么做分錄？
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2015-08-07
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