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請問這倆個題，為何一個需要做 借：應交所得稅 貸：所得稅費用），(一個不需要,差別點在呢，遇到這種題如何判斷是否需要做（借：應交所得稅 貸：所得稅費用）這一步，未分配利潤什么時候需要減去這一步所做的影響，什么時候不需要減去這一步所做的影響？麻煩解惑一下
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2021-08-05
某職員 2015 年入職，2019 年每月應發工資均為20000元，每月減除費用5000 元，“三險一金”等專項扣除為 3500 元，享受子女教育、贍養老人兩項專項附加扣除共計 2000 元，沒有減免收入及減免稅額等情況。另外每個月均取得勞務報酬收入3000 元，12月取得特許權使用費2000 元。每月沒有其他綜合所得收入。不考慮預扣預繳，計算該職工2019年度實際應繳納個人所得稅稅額__元。
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2022-04-29
老師，您好！我想咨詢下，我們是小企業，利潤表上今年利潤總額是2萬，減所得稅費用300元（這筆是匯算清繳的時候，補繳的20年的所得稅），計入了當年的利潤了，所以報表上顯示凈利潤是19700元，那我現在要計提21年企業所得稅，是按2萬提，還是按19700元提呢？
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2022-01-06
現在要做2018年個體戶匯算清繳，分錄是不是這樣？1、計提時：借：所得稅費用 貸：應交稅費-個人所得稅2、繳款時：借：應交稅費-個人所得稅 貸：銀行
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2019-04-09
老師請教一個問題，如果說每個月工資公司只發放70%，剩余30%年底發放，但是每個月已經全額計提費用，那我在申報個人所得稅時，應按實發數申報還是計提數申報呢？
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2023-11-09
關于房地產企業所得稅匯算銷售未完工產品，按預計毛利額計算繳納所得稅，是不是應該扣除期間費用
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2017-05-16
1．泰科公司2019年籌資情況如下，請根據相關資料計算各項資本的資金成本率（計算結果保留2位小數）：
（1）向銀行借入一筆長期借款1000萬元，銀行借款年利率為8%，每年結息一次，到期一次還本，同時需支付借款額1%的手續費，公司所得稅率為25%。請計算該長期借款的資本成本率。
（2）發行一筆期限為10年的債券，每張債券發行價格為1100元，面值為1000元，票面利率為8%，每年付一次息，發行費率為3%，所得稅稅率為25%。請計算該債券的資本成本率。
（3）擬發行普通股一批，發行費用為每股100元，發行費用率為5%，預計每年每股分配股利6元保持固定不變。計算該普通股資本成本率。
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2020-06-17
利潤表里的所得稅費用（由遞延所的稅沖回里的）在匯算清繳所得稅年度申報表（A類）體現哪里
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2019-04-09
17年交了幾萬快錢的所得稅 但是沒有計提所得稅費用，還有一萬多的費用發票未入賬，在匯算清繳時準備吧這一萬多塊錢的費用入賬，把所得稅費用計提上去，是不是利潤表里面填了所得稅費用的話 資產負債表是不是也要修改未分配利潤和應交稅費的期末余額??？
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2018-05-09
老師 我做的企業所得稅利潤總額是43250元 所得稅費用是2162.5元 但是 申報的時候 有個彌補以前年度虧損 導致利潤總額是40150 然后所得稅費用 成了2007.5元 我想問我做賬時 分錄用不用調賬？調成2007.5？
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2019-07-01
增值稅用什么稅率和個人所得稅用什么稅種
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2022-02-28
今天有人給發了一張票讓查查真假。然后用稅企通app里面查的，沒有結果。難道是報稅期間系統繁忙？能幫看看嗎？發圖片
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2017-04-05
老師，匯算清繳的時候如果不用補交所得稅，就調表不調賬，如果要補交，就表得調，也得計提所得稅，下月再交？
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2018-12-08
老師，公司新成立前的支出費用怎么記入公司費用里呢，因為沒有稅號，只能開別的抬頭的發票。但是別的抬頭發票，新公司的賬目還沒法記入
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2018-04-12
老師好。企業所得稅年度申報。期間費用明細表。各項稅費。這欄應該填哪些項目？印花稅，員工社保和公積金算嗎？
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2021-05-25
老師，企業所得稅年報期間費用明細表中的管理費用中沒有福利費這一欄，要填在哪里呢？
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請問企業所得稅申報中的期間費用明細表和實際賬上的明細不一致可以嗎？大類總額是一致的
1/209
2024-04-09
#提問#老師，你好，2019年度第二季度有預繳企業所得稅，到年終總的是不用繳納企業所得稅的，但是第四季度的時候我沒有進行調賬，季報上有顯示所得稅費用的金額，現在匯算清繳了賬我需要怎么調，第四季度的季報是錯的有影響嗎
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2020-05-16
1627007755967
老師 為什么算所得稅費用時候就是 應交稅費 減 遞延所得稅資產 加 遞延所得稅負債
就是為什么要要減資產 資產不應該是加嗎
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2021-08-01
某公司2023年主營業務收入為2000萬元，其他收入200萬元，年付現成本為1000萬元，年折舊費為300萬元，當年行政罰款支出50萬元，假定不存在利息與其他費用，企業所得稅稅率為25%，則（1）計算公司當年的所得稅費用；（2）計算公司當年現金凈流量
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2023-12-08
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