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老師，我想請教一下，我計提了企業所得稅，然后企業所得稅申報表的利潤總額和報表的利潤總額不一致了，企業所得稅的利潤總額好像是加上了我計提的企業所得稅，這種不一致可以嗎？就是報表的利潤總額和企業所得稅申報表的利潤總額不一致可以嗎
2/2004
2021-01-17
個體戶所得稅可享受扣除基本費用6萬以及專項附加六項扣除？個體戶匯算清繳是不是按個體戶的經營所得稅率表計算所得稅？而不是那種按綜合所得計算稅率的表吧？
1/3917
2019-01-06
我們是小規模季度申報。凈利潤等于利潤總額減去所得稅，年底的時候這個減去所得稅額指的就是第四季度的所得稅吧，還是說正年的企業所得稅
12/1010
2020-04-20
A公司2x17年為開發新技術發生研究開發支出5000萬元其中研究階段支出200萬元開發階段支出4800萬元(其中符合資本化條件之前的開發支出1800萬元)。年末開發形成的無形資產達到預定可使用狀態稅法規定研發費用未形成無形資產的計入當期損益按照研發費用的50%加計扣除形成無形資產的按照無形資產成本的150%攤銷。A公司該無形資產擬按10年進行攤銷。A公司2x17年的稅前會計利潤為9000萬元。A公司適用的企業所得稅稅率從2x18年起由33%改為25%(1)A公司2x17年應交所得稅的金額是多少?(2)A公司
2x17年年末應確認的遞延所得稅負債或遞延所得稅資產的金額是多少?(3)A公司2x17年應負擔的所得稅費用的金額是多少?(4)A公司2x17年利潤表中“凈利潤”項目的金額是多少?(5)A公司2x18年年末如何進行確認遞延所得稅的賬務處理
1/1953
2022-03-29
老師，你好！我們公司今年盈利，計提所得稅74萬，但是我們.往年虧損720萬，我要彌補虧損，分錄這樣寫對不對？
借：所得稅費 74萬
遞延所得稅資產 74萬
借：本年利潤 74萬
貸：所得稅費 74萬
借：利潤分配未分配利潤 74萬
貸：本年利潤 74萬
1/394
2019-04-21
這個題怎樣解
甲企業2022年應納稅所得額為500萬元，適用的企業所得稅稅率為25%，遞延所得稅資產期初余額為5萬元，期末余額為10萬元，無遞延所得稅負債，假定遞延所得稅資產的發生額均與所得稅費用有關，則該企業2022年應交所得稅為（ ?。┤f元。
1/8396
2022-06-07
根據文件規定，對小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按12.5%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。
老師，大白話意思就是說，我們企業應納稅所得額不超100萬，我們按 百分之幾 交稅，我們100-300之間，按百分之多少交稅
2/3222
2022-04-14
"根據文件規定，對小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按12.5%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。
老師，大白話意思就是說，我們企業應納稅所得額不超100萬，我們按 百分之幾 交稅，我們100-300之間，按百分之多少交稅"
1/288
2023-03-21
請的勞務人員按什么公式扣稅
1/258
2018-04-08
老師，這個電子稅務局在哪綁定
1/196
2020-06-16
老師 不動產租賃是5%的稅點嗎
1/398
2020-07-16
個稅俞期了，在網上可以申報嗎？
1/270
2022-01-21
老師，物業公司代付電費，收取其他公司電費時候加稅點，然后把稅點單獨開成物業費，這樣開票可以嗎？
2/404
2020-04-14
請問老師，我們是裝修設計公司。小規模納稅人，都是按季度繳稅。增值稅稅率3%，企業所得稅稅率25%
1—3月收入有100萬元，成本有40萬元。銷售費用有10萬元，管理費用有10萬元，
請問我們的增值稅應該繳納多少？
企業所得稅應該繳納多少？
1/1435
2019-12-06
金馬商貿公司實務里利潤表為什么不計算所得稅？凈利潤是應該減去所得稅的啊
1/668
2017-01-05
這張利潤表怎么沒有所得稅費用，而且怎么所得稅本年累計數和利潤總額一樣呢？
1/1063
2017-08-17
我計提以后利潤表就會減去所得稅計提額。那么利潤到底是要不要減去所得稅呢
1/1471
2018-10-18
對小型微利企業年應納稅所得額不超過 100 萬元的部分，減按 25%計入應納稅所得
額，按 20%的稅率繳納企業所得稅，即按照 5%計算應納稅額。（朋友給我發了這句話，后面那個5%沒有理解）
1/1475
2020-12-01
有代繳代扣利息所得稅
4/188
2021-06-30
利息所得要稅要怎樣報？
1/546
2019-01-15
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