sun. 追問

2020-04-20 16:41

年底了，結(jié)轉(zhuǎn)損益后，是不是必須要
提取出法定盈余公積后，在把本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤去

郭老師 解答

2020-04-20 16:43

有盈利的，需要計提法定盈余公積。

郭老師 解答

2020-04-20 16:43

所有的企業(yè)都應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配。

sun. 追問

2020-04-20 16:49

那比如我現(xiàn)在凈利潤是10000元，怎么做計提法定盈余公積的分錄，還有結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配的分錄，他們的金額又是多少，麻煩老師教下應(yīng)該怎么寫分錄

郭老師 解答

2020-04-20 16:58

提法定盈余公積是凈利潤的10%。

郭老師 解答

2020-04-20 16:58

結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配是本年利潤的年累計余額。

sun. 追問

2020-04-20 17:07

計提：
借：利潤分配-計提法定盈余公積1000
貸：盈余公積-法定盈余公積1000
結(jié)轉(zhuǎn)：
借：利潤分配-未分配利潤1000
貸：利潤分配-計提法定盈余公積1000
分錄這樣做是不是

郭老師 解答

2020-04-20 17:10

你好，盈余公積的對。

sun. 追問

2020-04-20 17:15

可是我的是盈利，那么未分配利潤應(yīng)該在貸方才對，現(xiàn)在在借方，而且金額變成了9000，應(yīng)該怎么做分錄？

郭老師 解答

2020-04-20 17:20

這里看不到我盈利還是虧損，最后還是看你的利潤分配余額科目余額表可以。

sun. 追問

2020-04-20 17:34

現(xiàn)在我就是扣了提取法定盈余公積這筆分錄，以剛剛舉例的為準(zhǔn)，提取法定盈余公積的分錄是對的，可是利潤分配-未分配利潤1000在借方，可是我是盈利的那么未分配利潤應(yīng)該在貸方才對，所以最后結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配的分錄我應(yīng)該怎么做

郭老師 解答

2020-04-20 17:37

年利潤的你沒有結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配。

郭老師 解答

2020-04-20 17:37

本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配里面。

sun. 追問

2020-04-20 17:47

本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)后應(yīng)該是沒余額的，但是現(xiàn)在本年利潤還有余額，所以我應(yīng)該怎么做分錄，老師我現(xiàn)在需要知道怎么做這個分錄，本年利潤才會沒有余額

郭老師 解答

2020-04-20 17:49

借本年利潤1206773.04貸利潤分配。

sun. 追問

2020-04-20 17:51

然后在借：利潤分配，貸利潤分配-未分配利潤是不是

郭老師 解答

2020-04-20 17:52

你好
不需要的。

sun. 追問

2020-04-20 17:55

為什么，盈利的話不是應(yīng)該要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤去嗎

郭老師 解答

2020-04-20 18:00

借本年利潤貸利潤分配未分配利潤的已經(jīng)是結(jié)轉(zhuǎn)啦。