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老師我們進口貨物，怎么收到海關進口增值稅專用繳款書，還收到開來的增值稅專用發票?那個海關進口增值稅專用繳款書我已經采集導入國稅系統了。然后才收到增值稅專用發票，那我應該認證哪個？
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2018-10-25
你好，老師，借：應收帳款2520
主營業務收入/ 2446.60
應交稅費/增值稅73.40
第二步是借：應交稅費/增值稅
貸：營業外收入 老師這第二步免交
金額是全額嗎2520是2446.60
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2020-10-12
我單位是小規模企業，季度銷售額不足9萬免增值稅。去年發生業務時，借:應收賬款 貸:主營業務收入 應交稅金-應交增值稅。這部分免征的增值稅一直掛賬，現在應該怎樣做分錄處理呢？在今年直接做成借:應交稅金-應交增值稅 貸:營業外收入？
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2019-04-18
小規模納稅人，收到收入時，分錄 借：銀行存款 貸主營業務收入 貸應交稅費-應交增值稅；那么當這個增值稅低于3萬呢，然后實際繳納金額也為0. 那實際繳納增值稅的時候需要做分錄嗎，。難道讓 “應交稅費-應交增值稅”這個科目上的金額一直掛在那里嗎
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2017-08-02
，小規模納稅人代開一張普票80000（增值稅及附加稅都減免，享受小微企業政策），請問是不是應該這樣做賬呢？發票開出即收到款，借：銀行存款80000，貸：主營業務收入81553.40，應交稅費-應交增值稅2446.60；繳納增值稅時：借:應交稅費-應交增值稅2446.60，貸：營業外收入-其他？
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2019-10-22
做為實收資本入帳的房屋建筑物，價值按完稅證土地轉讓價值的金額入帳嗎？相關的契稅，增值稅，計入固定資產價值嗎？
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2018-11-16
：請問按收入核定征收，季報得得稅中的收入包括哪些收入？包括（平時做賬計入營業外收入，享受小微優惠的免交增值稅的稅額是500元嗎？）
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2016-04-05
生產型一般納稅人內帳如何處理進銷項，如何把增值稅反應出來。如果全含稅做，是不是把存貨增大了
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2020-06-16
入賬價值和入賬成本有啥區別老師入賬價值包括增值稅嗎 入賬成本包含增值稅嗎我蒙了
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2019-05-12
什么類型的收據可以做賬？
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2019-01-16
老師疫情期間湖北省是免增值稅，小規模納稅人收到客戶的轉款會計分錄是：
借：銀行存款
貸：主營業務收入
營業外收入—免征增值稅
老師這樣對嗎
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2020-04-29
老師，計提的含稅收入，這個收入沒有收到款，也沒有開發票，沒有達到納稅義務時點，那就不用交增值稅吧？那在做賬的時候用把這筆增值稅體現出來嗎？
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2023-07-26
小規模納稅人季度營業收入45萬以內，普票征收率為0，免增值稅，專票征收率為1%，，如果一個月有45萬收入，這45萬包括30萬的開普票的收入，15萬的開專票的收入，這15萬必須要交稅嗎，應繳納增值稅稅額=15×1%嗎
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2021-12-10
（2）銷售Y型空調3 000臺，每臺含稅售價為4 520元。公司業務部門領用10臺Y型空調用于獎勵優秀員工，公司食堂領用2臺Y型空調用于防暑降溫。 （3）購進原材料一批，取得增值稅專用發票注明稅額9 6000元；向丙公司支付新產品設計費，取得增值稅專用發票注明稅額3 000元；支付銷售空調運輸費用，取得增值稅專用發票注明稅額500元；支付招待客戶餐飲費用，取得增值稅普通發票注明稅額120元。 已知：銷售貨物增值稅稅率為13％。取得的增值稅專用發票均已通過稅務機關認證。
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2022-10-14
甲企業為增值稅一般納人,主要從事高檔化妝品生產和銷售,2017年11月份發生以下業務: (1)從境外進口A型號高檔化妝品一批,海關審定的貨價200萬元,運抵我國關境內輸入地點起卸前的運輸費20萬元、保險費5萬元、包裝費10萬元。 (2)將上月外購的成本為100萬元的化工原料全部發往乙公司(增值稅一般納稅人),委托其加工成B型號高檔化妝品;乙公司收取不含稅加工費20萬元并開具增值稅專用發票,乙公司無B型號高檔化妝品的銷售價格。
3)． 有關乙公司受托加工B型號高檔化妝品,下列計算列式中,正確的是( )
A.乙公司應代收代繳的消費稅 =(100 + 20)÷(1 + 15%)× 15% = 15.65(萬元)
B.乙公司應代收代繳的消費稅 =(100 + 20)÷(1 - 15%)× 15% = 21.18(萬元)
C.乙公司應繳納的增值稅 = 20 × 17% = 3.4(萬元)
D.乙公司應繳納韻增值稅 =(100 + 20)× 17% = 20.4(萬元)
是按照哪一道公式
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2018-05-08
代扣代繳增值稅和個人所得稅手續費部分計入公司收入部分發放獎勵分錄可以這樣做嗎： 借：銀行存款 貸：營業外收入， 借：銀行存款 貸：其他應付款 。這營業外收入需申報增值稅嗎？
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2019-07-11
租金收入，之前入賬是用的收據，只記到了預收賬款沒有計算增值稅，本月又補收了部分租金。本月可以沖銷之前的那筆，然后一次性全部入賬計提增值稅，但是應該附什么原始憑證呢？
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2022-03-25
是小規模企業，金融行業，季收入不超9萬，每月是否都要計提增值稅附加稅，并轉入營業外收入呢
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2017-07-12
請問，差額征收，小規模增值稅申報表附列一中第五類全部含稅收入是按稅率百分之一填列還是百分之三填列，開票按百分之一開票
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2022-05-21
，老師，維修船舶的企業，增值稅類型是勞務型的，購進船用物資有上百種，單價從幾塊錢到上萬元不等，在提供船舶維修同時銷售這些物資，這個物資我怎么入賬核算呢，全都入庫存商品嗎，月末出庫結轉成本嗎？
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2019-04-15
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