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就是私募公司有代客戶代扣代繳增值稅的業務，這個增值稅全額填報交稅，但這部分不是我們的收入，看您寫了收到時計入其他應付款，這樣增值稅申報表的收入和利潤表利潤表就不一致啦？不知道應該怎么處理?
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2019-04-11
小規模一季度未開票金額已經申報增值稅，二季度補開票后稅局要求按照開票金額申報，導致多申報一塊收入跟增值稅。咨詢如果后期只是賬務處理沖減這筆收入，那企業所得稅能否不用申報此筆收入?多申報的增值稅如何做賬?
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2018-07-13
某市級玩具生產企業上月末留抵增值稅稅額0.2
萬元，本月有如下業務：
1.銷售玩具發出包裝物收取押金20000元，另沒
收途期包裝物押金17400元
2.銷售本企業2015年購進的自用設備一臺，取得
含稅收入為11300元。
3.從小規模納稅人處購進工具件，支付價稅總計
金額為90000元，取得稅務機關代開的增值稅專
用發票
請計算該企業本月可抵扣的進項稅額、銷項稅
額、應納稅額
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2021-12-27
老師，我公司這個季度有8萬多利息收入，按小微企業稅收優惠是免增值稅的，如果這月不開票，在下月補開能享受優惠嗎？下月能補開嗎？
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2018-09-30
老師 1月份 有一筆個稅手續費返還 1113.8元 當時直接進入營業外收入了 沒有繳納增值稅 這個月想起來了 做無票收入 補繳 貸 ：營業外收入：-63.05 貸：應交稅費 應交增值稅63.05 這樣做分錄對嗎
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2024-04-28
收貨借原材料應交稅費￣進項 貨現金銷貨:借現金 貸收入 應交\稅費-銷項月底計提增值稅借:應交稅￣銷項貸:應交稅￣應交增值稅 末交增值稅這是最簡單的
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2018-01-13
老師，小規模，開具的普票增值稅是免交的，這個增值稅銷項稅怎么做平，做發票的時候，我是借：應收賬款，貸：主營業務收入，未交增值稅，接下來怎么做？
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2019-10-09
企業已經年報，匯算清繳要調增一筆無票收入，增值稅，城建稅已補繳納，現這筆無票收入如何匯算清繳
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2018-05-18
老師疫情期間湖北省是免增值稅，小規模納稅人收到客戶的轉款會計分錄是：
借：銀行存款
貸：主營業務收入
營業外收入—免征增值稅
老師這樣對嗎
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2020-04-29
老師，計提的含稅收入，這個收入沒有收到款，也沒有開發票，沒有達到納稅義務時點，那就不用交增值稅吧？那在做賬的時候用把這筆增值稅體現出來嗎？
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2023-07-26
預交的增值稅可以用借:預交增值稅這個科目，表示要交的增值稅減少5000，確認收入，用貸:應交稅費－應交增值稅(銷賬稅額)表示需要交的增加12500，最后一個分錄:借:未交增值稅，貸:預交增值稅，表示什么意思
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2019-04-02
小規模外賬：我公司本季度開票6萬余元。減免增值稅轉營業外收入里，需要設二級明細補貼收入嗎？減免稅后附什么憑證？
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2016-10-19
第一季度的銷售收入為157244.64元，其中自開票9847.71元，發票銷售金額為142822.99元。總收入合計應納增值稅額4579.94元，減免稅控盤820元，應繳納3759.94元，發票銀行已經扣款4284.69元，應補繳增值稅-524.75元。這個分錄該怎么做？還有地稅的附加稅金是按照減免后的計提，還是按照實際銷售收入的稅額計提？
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2017-07-12
老師，小規模減免增值稅、附加稅、水利基金要放到營業外收入，借方是什么科目？
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2020-04-27
老師，上一年公司銷售了一項服務，今年合同到期，目前還沒有收到錢。6月份才開具了發票，我看銷售服務的確認收入的時間可以是收到貨款時，所以我準備下一個季度收到貨款時確認收入，不然沒有錢交所得稅，但是現在發票已經開了，進行上個季度的增值稅申報時稅款應該是要交的吧？那我怎么計提增值稅呢？
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2020-07-02
您好，我們公司簽訂了一項實驗服務合同，我們公司搭建一個臺架然后做物體墜落實驗，最后出具實驗報告，現在對方已經支付90%的合同款，我們今年不打算開增值稅發票。請問這筆收款今年用確認收入嗎？
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2019-11-25
季度銷售收入沒有達到30萬，不繳納增值稅，我要怎么做分錄沖應交增值稅貸方的金額呢？老師
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2019-06-13
老師，您好，我司在8月只有銷售收入，沒有進項票，8月的增值稅申報表已申報，但產生增值稅5萬，在9月份收到供應商的進項票，并且當月認證了，這筆進項可以抵掉8月的欠稅款？應怎么操作呢？
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2020-10-10
老師，請問我在申報個人生產經營所得稅時，報表上的收入總額是不含稅的，我是未達起征點減免增值稅，減免的增值稅是營業外收入，報表上在哪顯示？
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2019-04-11
供電部門收取沙石料廠私自開用停用設備的基本電費3萬元，并處以基本電費兩倍罰款6萬元，請問該6萬元基本電費處罰給是列營業外收入？給能開具增值稅專票？
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2023-11-29
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