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利潤表里的所得稅費用（由遞延所的稅沖回里的）在匯算清繳所得稅年度申報表（A類）體現哪里
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2019-04-09
利和股份公司所屬B公司2x18年年初所有者權益總額為2 640 000元。本年接受投資300 000元。1--12月累計實現利潤總額為1 000 000元。1-11月累計已交所得稅費用214 000元,所得稅稅率為25% (假設沒有納稅調整因素)。年末按10%提取盈余公積,決定分配給投資人利潤132 400元。
要求:計算公司12月份的應交所得稅、年末未分配利潤和年末所有者權益總額。
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2022-06-14
老師 我做的企業所得稅利潤總額是43250元 所得稅費用是2162.5元 但是 申報的時候 有個彌補以前年度虧損 導致利潤總額是40150 然后所得稅費用 成了2007.5元 我想問我做賬時 分錄用不用調賬？調成2007.5？
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2019-07-01
企業為員工負擔的個人所得稅稅款，未單獨作為管理費（注意，不是指管理費用）列支，而是計入當期的工資薪金，因此可以在企業所得稅稅前扣除。我不明白這是為什么？如果是作為管理費列支，不也是一樣稅前扣除嗎
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2017-05-30
老師您好請問現在最新的城建稅、教育費附加、房產稅、土地使用稅、個人所得稅的稅率分別是多少？
麻煩您了
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2020-04-16
老師好，公司注冊資本5000萬元，股東做股權變更，私下已簽協議和轉款公戶認繳出資額：a轉b54萬元，現在b不愿去做股權變更，1.因為公司尚未正式營業，之后正式營業再去作變更會有影響嗎。2.繳納個人所得稅費用和印花大約在多少呢
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2022-04-08
老師，所得稅申報表上的營業成本不包含期間費用嗎
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2020-01-08
你好，我想問一下，我開的是通用機打發票，那個個人所得稅怎么交？
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2019-05-24
老師，企業所得稅申報表里的營業成本，單指成本還是包含了營業費用？
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2022-01-19
問下，所得稅申報表中“營業成本”除了出售商品的成本外，還包括管理費用嗎？
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2020-10-14
老師我想問下，這個小規模公司的季報，只有收入，沒有成本費用，為什么也不用繳納企業所得稅
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2020-05-27
個體戶餐飲業，是只交個人所得稅嗎？沒有票，也沒有收付款憑證，只有采購的單子，我只能根據采購單子來記賬了，怎么辦老師？
有的業務都沒有單據，老師只是跟說多少錢？還有房租也沒有單據，房租是計入固定資產長期待攤費用嗎還是其他？房租是年交的應該放在哪個科目？跟固定資產分開計嗎？鍋碗還有設備合計一起計固定資產了，分5年每個月攤了，房租金怎么計？
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2022-02-27
?在中國境內某高校任職的居民李剛2020年1月的收入如下：每月應發工資均為10000元；1月為甲公司新進職員進行入職培訓，應發勞務報酬收入3000元；本月出版一部教材，出
版社應發稿酬20000元；為乙公司提供一項專利技術使用權，應發特許權使用費5000元。已知：李教授基本養老保險8%，基本醫療保險2%，失業保險0.5%，住房公積金12%。從1
月起享受子女教育專項附加扣除1000元，沒有減免收入及減免稅額等情況，請計算高校、甲公司、出版社及乙公司為李教授預扣預繳的個人所得稅稅額。
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2022-04-23
各位老師好，我們公司是高新技術企業，有研發費用。預交企業所得稅的時候研發費用加計扣除的部門可以直接沖減利潤嗎？因為如果不算加計扣除的部分利潤很大，有什么好的解決辦法嗎？
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2021-01-12
老師，企業所得稅費用怎么算的，一般納稅人。看營業利潤的多少
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2023-07-04
老師，我們是小規模，免征企業所得稅。建廠房沒有發票怎么辦，日常費用沒有發票怎么辦，可以入賬嗎
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2020-08-01
計算企業所得稅時，企業在生產經營活動中發生的合理的不需要資本化的借款費用準予扣除，那符合資本化的借款費用也能扣除嗎
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2020-03-04
專業合作社減免企業所得稅賬務處理無成本費用，全部是利潤可以嗎
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2018-12-23
老師，我們屬于銷售電器一般納稅人小微企業，全年295萬的收入，所得稅費用全年1700塊錢，所得稅稅負會不會有點低？
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2022-01-30
質量體系認證人員到公司審核，他們的餐補，交補計入管理費用什么科目，是否代扣個人所得稅
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2021-03-19
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