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我們今年才認定為一般納稅人，由于我們是行業(yè)主稅這塊是免稅的，所以一般情況下是沒有稅交的，但難免會有些附加收入要涉及到主稅，我想確定一下，我們?nèi)〉脤Ｓ冒l(fā)票可以把進項稅留抵起來嗎
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2019-04-26
借：應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅－減免增值稅 1050 一直存在借方余額什么時間消掉？借：管理費用1050貸：銀行存款 1050借：應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅－減免增值稅 1050貸：管理費用 1050金稅盤和服務(wù)費的分錄到抵稅的時候怎么做？
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2017-03-18
老師您好！
問一下，小規(guī)模納稅人季度銷售未滿30萬元的，增值稅免征結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入還是其他收益？進項稅加計抵扣額進入營業(yè)外收入還是其他收益？稅控盤服務(wù)費減免可以進入其他收益嗎？
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2019-07-15
1）我出口是做的電子發(fā)票，那么報稅時發(fā)票金額填在增值稅納稅申報表附表一中是在第16行的免抵退稅中是嗎？ 2）出口對應(yīng)的進項稅全額填在附表2第14行免稅項目用中？不是只計算轉(zhuǎn)出額填列？
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2017-12-01
我公司為增值稅一般納稅人，購進一批農(nóng)產(chǎn)品玉米，對方為增值稅一般納稅人，為糧食儲備企業(yè)免征增值稅，給我們開具的增值稅普通發(fā)票，稅額一欄注明為“免稅”，我公司可以按照9%計算抵扣進項稅嗎？
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2019-08-31
銷售圖書電商，現(xiàn)在處于免增值稅期間。收到天貓服務(wù)費專票、平臺服務(wù)費專票及其他一些增值稅發(fā)票。比如快遞費專票、水電費專票，在免增值稅期間，這些已經(jīng)認證的增值稅進項稅額可以抵扣嗎？
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2018-10-12
我在買金稅盤的分錄是借：管理費用440 貸：現(xiàn)金440
現(xiàn)在抵扣：借應(yīng)交稅費-減免稅440
貸：管理費用440
轉(zhuǎn)入未交增值稅：借：應(yīng)交稅費-減免稅440
貸：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)去未交增值稅440
現(xiàn)在資產(chǎn)負債表不平怎么弄
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2020-11-06
我賬上有一個820的稅控盤減免借方余額，掛了2年了，可是我不知道之前有沒有抵減，我現(xiàn)在想把它銷掉，要怎么做賬務(wù)處理？可以用“營業(yè)外支出”沖銷嗎？借：營業(yè)外支出820貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅款）
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2018-01-08
我是一般納稅人，作為中間商買賣水產(chǎn)品，我開發(fā)票出去是9個點專票（這個水產(chǎn)品本身就不是免稅項目），然后對方是自產(chǎn)自銷水產(chǎn)品開了普票免稅率，這個時候我可以計算進項稅額進行抵扣嗎。
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2020-07-01
老師，第一次購的稅控盤抵扣要交的稅時，分錄：借：應(yīng)交稅費-增值稅（減免稅款）480 借：管理費用（紅字）480，要交的增值稅款是100元，借：應(yīng)交增值稅-未交增值稅100，貸：應(yīng)交稅費-增值稅-減免稅款（稅控盤）100，這樣對嗎？
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2018-09-30
老師您好，外貿(mào)企業(yè)適用的是出口免、退稅，而生產(chǎn)企業(yè)適用的是免、抵、退稅系統(tǒng)，這個是說貿(mào)易企業(yè)出口不開發(fā)票然后進項稅全額退么？還是按照比例退？；生產(chǎn)企業(yè)是出口不開發(fā)票把剩余進項稅退稅么？
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2020-07-21
老師好，小規(guī)模企業(yè)金稅盤的820元全額抵稅的吧，會計分錄計管理費用，應(yīng)交稅費么，另這個月首次領(lǐng)普票10萬元的，稅務(wù)局說全年50萬元免稅的，如果這十萬元我這個月全部開清，會影響免稅金額么？
？
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2016-12-21
老師，開票軟件服務(wù)費280去年沒入賬，今年抵扣可以嗎？填了納稅申報表主表和附表四增值稅控技術(shù)維護費，提交申報提示主表免稅額或減征額大于0，請?zhí)顚懺鲋刀悳p免稅申報明細表，這個表怎么填？
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2019-04-16
公司是木材加工企業(yè)，正常情況下購入農(nóng)產(chǎn)品免稅但可抵扣10+2(現(xiàn)行稅率)，銷售開出專票稅率16%，現(xiàn)在老板整個山頭買下來自己請人砍樹自己請人運到自己加工廠，這種做法不可免稅，進項怎么解決?
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2019-03-09
老師我們企業(yè)收到了免稅個體銷售蔬菜的普票，因為自產(chǎn)自銷是不允許開具專票的。那我們收到這個普票可以抵扣進項稅額嗎？
如果說這個免稅的個體戶收到了買種子農(nóng)藥得專票稅額又怎么做賬那
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2021-03-21
小規(guī)模企業(yè)首次購買金稅盤490元，服務(wù)費330，全額抵扣分錄：借：管理費用 820 貸：庫存現(xiàn)金 820 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 —減免稅 119.15 貸：營業(yè)外收入 119.15 ？還是借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 —減免稅 820 貸：營業(yè)外收入 820
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2017-10-18
請問老師，我們公司清理2008年購入的固定資產(chǎn)取得未開票收入3000元，未進行抵扣
問題一：按照規(guī)定，我們是不是應(yīng)該按照4%的征收率計稅，然后減半征收？
問題二：電子申報系統(tǒng)無法實現(xiàn)4%計稅減半征收申報，咨詢客服，讓我按照3%采集進項，在減免稅申報表減免1%的稅額。請問，賬面上我應(yīng)該計提4%減免2%還是計提3%減免1%？
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2019-08-07
甲企業(yè)(一般納稅人) 從農(nóng)民處購入蔬菜，取得免稅發(fā)票
(1)甲企業(yè)把蔬菜去皮，切丁，裝盒，銷售給自己門店（個體工商戶），是否可以開免稅發(fā)票
(2)甲企業(yè)把蔬菜去皮，切丁，裝盒，銷售給A企業(yè)(一般納稅人)，是否可以開免稅發(fā)票
a：A企業(yè)購入后加工，銷售13%
B：如果甲企業(yè)可以開免稅發(fā)票，A企業(yè)是否可以收取？后按照10%計算抵扣？
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2024-05-30
老師，關(guān)于退伍軍人可以抵扣增值稅的問題，我們是小規(guī)模，這個月申報7到9月申報表，把1至9月退伍軍人減免6750全部減免到增值稅里面了，請問我目前做9月憑證需要怎么處理？怎么做分錄呢
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2019-10-23
老師，請問農(nóng)林水公司（一般納稅人）承包石漠化工程開發(fā)票結(jié)算允許30%開免稅苗木款，70%開其他建筑服務(wù)*工程服務(wù)結(jié)算，哪公司從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者手中購入的免稅苗木可以按進價的9%計算抵扣稅款嗎？
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2021-01-18
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
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