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借：應交稅費－應交增值稅－減免增值稅 1050 一直存在借方余額什么時間消掉？借：管理費用1050貸：銀行存款 1050借：應交稅費－應交增值稅－減免增值稅 1050貸：管理費用 1050金稅盤和服務費的分錄到抵稅的時候怎么做？
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2017-03-18
老師您好！
問一下，小規模納稅人季度銷售未滿30萬元的，增值稅免征結轉到營業外收入還是其他收益？進項稅加計抵扣額進入營業外收入還是其他收益？稅控盤服務費減免可以進入其他收益嗎？
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2019-07-15
1）我出口是做的電子發票，那么報稅時發票金額填在增值稅納稅申報表附表一中是在第16行的免抵退稅中是嗎？ 2）出口對應的進項稅全額填在附表2第14行免稅項目用中？不是只計算轉出額填列？
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2017-12-01
我公司為增值稅一般納稅人，購進一批農產品玉米，對方為增值稅一般納稅人，為糧食儲備企業免征增值稅，給我們開具的增值稅普通發票，稅額一欄注明為“免稅”，我公司可以按照9%計算抵扣進項稅嗎？
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2019-08-31
老師好，小規模企業金稅盤的820元全額抵稅的吧，會計分錄計管理費用，應交稅費么，另這個月首次領普票10萬元的，稅務局說全年50萬元免稅的，如果這十萬元我這個月全部開清，會影響免稅金額么？
？
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2016-12-21
老師，開票軟件服務費280去年沒入賬，今年抵扣可以嗎？填了納稅申報表主表和附表四增值稅控技術維護費，提交申報提示主表免稅額或減征額大于0，請填寫增值稅減免稅申報明細表，這個表怎么填？
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2019-04-16
公司是木材加工企業，正常情況下購入農產品免稅但可抵扣10+2(現行稅率)，銷售開出專票稅率16%，現在老板整個山頭買下來自己請人砍樹自己請人運到自己加工廠，這種做法不可免稅，進項怎么解決?
1/983
2019-03-09
老師我們企業收到了免稅個體銷售蔬菜的普票，因為自產自銷是不允許開具專票的。那我們收到這個普票可以抵扣進項稅額嗎？
如果說這個免稅的個體戶收到了買種子農藥得專票稅額又怎么做賬那
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2021-03-21
小規模企業首次購買金稅盤490元，服務費330，全額抵扣分錄：借：管理費用 820 貸：庫存現金 820 借：應交稅費—應交增值稅 —減免稅 119.15 貸：營業外收入 119.15 ？還是借：應交稅費—應交增值稅 —減免稅 820 貸：營業外收入 820
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2017-10-18
銷售圖書電商，現在處于免增值稅期間。收到天貓服務費專票、平臺服務費專票及其他一些增值稅發票。比如快遞費專票、水電費專票，在免增值稅期間，這些已經認證的增值稅進項稅額可以抵扣嗎？
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2018-10-12
我在買金稅盤的分錄是借：管理費用440 貸：現金440
現在抵扣：借應交稅費-減免稅440
貸：管理費用440
轉入未交增值稅：借：應交稅費-減免稅440
貸：應交稅費-轉去未交增值稅440
現在資產負債表不平怎么弄
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2020-11-06
我賬上有一個820的稅控盤減免借方余額，掛了2年了，可是我不知道之前有沒有抵減，我現在想把它銷掉，要怎么做賬務處理？可以用“營業外支出”沖銷嗎？借：營業外支出820貸：應交稅費-應交增值稅（減免稅款）
1/613
2018-01-08
我是一般納稅人，作為中間商買賣水產品，我開發票出去是9個點專票（這個水產品本身就不是免稅項目），然后對方是自產自銷水產品開了普票免稅率，這個時候我可以計算進項稅額進行抵扣嗎。
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2020-07-01
老師，第一次購的稅控盤抵扣要交的稅時，分錄：借：應交稅費-增值稅（減免稅款）480 借：管理費用（紅字）480，要交的增值稅款是100元，借：應交增值稅-未交增值稅100，貸：應交稅費-增值稅-減免稅款（稅控盤）100，這樣對嗎？
2/806
2018-09-30
老師您好，外貿企業適用的是出口免、退稅，而生產企業適用的是免、抵、退稅系統，這個是說貿易企業出口不開發票然后進項稅全額退么？還是按照比例退？；生產企業是出口不開發票把剩余進項稅退稅么？
1/1792
2020-07-21
請問老師，我們公司清理2008年購入的固定資產取得未開票收入3000元，未進行抵扣
問題一：按照規定，我們是不是應該按照4%的征收率計稅，然后減半征收？
問題二：電子申報系統無法實現4%計稅減半征收申報，咨詢客服，讓我按照3%采集進項，在減免稅申報表減免1%的稅額。請問，賬面上我應該計提4%減免2%還是計提3%減免1%？
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2019-08-07
甲企業(一般納稅人) 從農民處購入蔬菜，取得免稅發票
(1)甲企業把蔬菜去皮，切丁，裝盒，銷售給自己門店（個體工商戶），是否可以開免稅發票
(2)甲企業把蔬菜去皮，切丁，裝盒，銷售給A企業(一般納稅人)，是否可以開免稅發票
a：A企業購入后加工，銷售13%
B：如果甲企業可以開免稅發票，A企業是否可以收取？后按照10%計算抵扣？
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2024-05-30
增值稅減免稅款需要結轉嗎？分錄怎么做？
1/1695
2019-12-04
您好，請問企業招聘貧困人口享受的增值稅減免稅款計入“其他收益”嗎？賬務處理是什么
1/836
2023-02-10
老師，本月有減免稅款，那增值稅計提的是按增值稅減免稅款前的數字算還是按減免后的算？
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2019-07-08
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