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請問企業招用建檔立卡貧困人口就業扣減增值稅，當期已減免應交增值稅，附加稅，請問分錄是做在營業外收入嗎？那是不是要交所得稅
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2023-10-19
老師，小規模季度30萬以下減免增值稅，計入營業外收入，匯算時還需要調減嗎？
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2020-05-16
不開增值稅發票的銷售收入怎么報稅？麻煩說下詳細的操作流程，謝謝！
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2020-06-14
租金收入，之前入賬是用的收據，只記到了預收賬款沒有計算增值稅，本月又補收了部分租金。本月可以沖銷之前的那筆，然后一次性全部入賬計提增值稅，但是應該附什么原始憑證呢？
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2022-03-25
老師我們進口貨物，怎么收到海關進口增值稅專用繳款書，還收到開來的增值稅專用發票?那個海關進口增值稅專用繳款書我已經采集導入國稅系統了。然后才收到增值稅專用發票，那我應該認證哪個？
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2018-10-25
山東海化公司自營進口化妝品一批，到岸價（CIF）為100000美元，關稅稅率為10%，消費稅稅率為20%，海關完稅憑證說明的增值稅稅率為17%，當日的匯率為1美元=6.3元人民幣，同時支付報關費、檢驗費等20000元（人民幣）
①進口（報關）
②支付費用（報關后費用）
③驗收入庫
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2023-06-08
：請問按收入核定征收，季報得得稅中的收入包括哪些收入？包括（平時做賬計入營業外收入，享受小微優惠的免交增值稅的稅額是500元嗎？）
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2016-04-05
甲公司是一家生產企業，為增值稅一般納稅人，主要生產 A.B兩種產品。本年7月發生下列業務:
(1)1日。購入原材料一批，取得增值稅專用發票，又素上注明價款
100000元，增值稅售 13000元。同時支付運費，并取肖地值投專用發型，發型上注明運費 15000元，增值稅段額1350元。貨款及運責價稅合計均以銀行
存款支付。"
(2)3日，購進一批免段農產品，農產品收購憑證上注明的價款為50 000元，改項以銀行存款支付。該控農產品當月全部領用。用于生產增值稅投事 13%的產品。
(3)9日。收到乙公司投資的原材料，雙方協議不含稅作價1200000元該股材料的地值稅稅率為 13%，取得增值稅專用發票一張。
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2023-04-27
我們公司2個營業執照，現在公司金稅盤是天貓賬戶開發票的？現在公司另一個營業執照能用天貓營業執照金稅盤開票嗎
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2018-02-28
甲企業為增值稅一般納人,主要從事高檔化妝品生產和銷售,2017年11月份發生以下業務: (1)從境外進口A型號高檔化妝品一批,海關審定的貨價200萬元,運抵我國關境內輸入地點起卸前的運輸費20萬元、保險費5萬元、包裝費10萬元。 (2)將上月外購的成本為100萬元的化工原料全部發往乙公司(增值稅一般納稅人),委托其加工成B型號高檔化妝品;乙公司收取不含稅加工費20萬元并開具增值稅專用發票,乙公司無B型號高檔化妝品的銷售價格。
3)． 有關乙公司受托加工B型號高檔化妝品,下列計算列式中,正確的是( )
A.乙公司應代收代繳的消費稅 =(100 + 20)÷(1 + 15%)× 15% = 15.65(萬元)
B.乙公司應代收代繳的消費稅 =(100 + 20)÷(1 - 15%)× 15% = 21.18(萬元)
C.乙公司應繳納的增值稅 = 20 × 17% = 3.4(萬元)
D.乙公司應繳納韻增值稅 =(100 + 20)× 17% = 20.4(萬元)
是按照哪一道公式
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2018-05-08
老師疫情期間湖北省是免增值稅，小規模納稅人收到客戶的轉款會計分錄是：
借：銀行存款
貸：主營業務收入
營業外收入—免征增值稅
老師這樣對嗎
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2020-04-29
老師，計提的含稅收入，這個收入沒有收到款，也沒有開發票，沒有達到納稅義務時點，那就不用交增值稅吧？那在做賬的時候用把這筆增值稅體現出來嗎？
1/409
2023-07-26
請教大家一個問題，小規模納稅人，季度開票10000元，賬務處理：借：銀行存款 10000 貸：應交增值稅：100 收入：9900；那季度增值稅申報表中-- 免征增值稅的金額是 300 ；請問，當月營業外收入做100還是300？按照票面稅額做賬那減免的增值稅就是100元 營業外收入也是100；這個匯算清繳的時候要不要做稅會差異補企業所得稅？
1/122
2023-07-12
子公司從銀行貸款借給母公司使用，并按銀行貸款利息向母公司收取利息（即利息支出=利息收入），子公司是否需要開具增值稅發票？如果要開，子公司能否享受免征增值稅？
1/1690
2020-06-30
三月有個收入沒開發票，四月會開出來，那么三月先按照非稅收入報稅，四月再開票時能不能沖回這個非稅收入 ，問題是小規模增值稅申報表怎么填列
1/870
2017-04-05
子公司從銀行貸款借給母公司使用，并按銀行貸款利息向母公司收取利息（即利息支出=利息收入），子公司是否需要開具增值稅發票？如果要開，子公司能否享受免征增值稅？
1/3831
2020-06-29
是小規模納稅人，每月進來一筆收入要開一張發票，做分錄，借銀行存款 貸主營業務收入，應交稅費__應交增值稅，到季度末，不超過9萬，不交增值稅，那么，計提的應交增值稅怎么處理呢？
1/593
2017-04-05
請問小規模納稅人月底需要將主營的未開票收入做應交增值稅科目，但一個季度本公司沒達到30萬的收入，不用交增值稅，那季度未的那個月怎樣把應交增值稅科目結平呢?
1/451
2019-05-15
本季度增值稅達到免征條件，我是要計提借稅金及附加貨應交稅費―應交增值稅，然后下月借應交稅費―應交增值稅貨營業外收入 還是可以本月直接借應交稅費貸營業外收入？
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2018-07-11
1月5日，銷售甲型凈水器的青島鑫華有限公司200臺，單價1500元/臺，單位成本1000元/臺，開具增值稅專用發票上注明價款300000元，增值稅39000元，產品已發出，款項已收存銀行。的會計分錄怎么做？
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2021-10-20
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