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老師，我想問一下本年凈利潤是280萬，其中包含得有10是國債利息收入，5萬是罰款，算應交所得稅時要不要把5萬加上，我覺得這里是個坑，昨天考到了。
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2021-05-18
增值稅稅負率，企業所得稅稅負率，計算工式是什么
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2018-05-22
甲公司的企業所得稅稅率為25%，采用按季預繳。2019年第一季度甲公司實現的會計利潤總額為40萬元，取得國債利息收入2萬元，以前年度未彌補虧損6萬元。甲公司“長期借款”帳戶記載，年初向建設銀行借款20萬元，年利率為6%；年初向乙公司借款12萬元，年利率為10%，上述款項全部用于生產經營；另外甲公司計提資產減值準備2萬元。2019年第二季度實際利潤額的累計金額為56萬元，第三季度實際利潤額的累計金額為72萬元，第四季度實際利潤額累計金額為112萬元，假設無其他納稅調整事項，甲公司于2020年3月10日進行企業所得稅匯算清繳，根據以上經濟業務進行帳務處理
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2020-07-10
老師，個人向企業開票沒申報個人所得稅的，企業代扣代繳個人所得稅稅率是多少？個人向公司開材料票100萬普票
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2021-09-03
企業所得稅的稅負率里面的所得稅是包括季度預繳+第二年的匯算清繳企業所得稅之和嗎
1/865
2020-11-20
我們是小規模季度申報。凈利潤等于利潤總額減去所得稅，年底的時候這個減去所得稅額指的就是第四季度的所得稅吧，還是說正年的企業所得稅
12/1010
2020-04-20
老師增值稅稅負率，企業所得稅稅負率，貢獻率都是怎么計算的
2/3789
2021-10-10
2022年1月補繳了2020年所得稅費用11元，小企業會計準則，沒有以前年度損益調整科目，是否可以直接做到利潤分配-未分配利潤里，還是所得稅費用？1還是2？或者二個都不對？
1、借：利潤分配-未分配利潤
貸：應交所得稅
借：應交所得稅
貸：銀行存款
2、借：所得稅費用
貸：應交所得稅
借：應交所得稅
貸：銀行存款
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2022-02-15
老師，請問下2019年4月補繳2018年企業所得稅544.66，分錄：1、借：所得稅費 544.66 貸：應交企業所得：544.66 2、借：應交稅費544.66 貸：銀行存款：544.66 3、本年利潤 ：544.66 貸：所得稅費用：544.66。 這個本年利潤就是沖減2019年的利潤嗎？那這個所得稅費用呢？也計入2019年應交企業所得稅？
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2020-01-10
老師，融資租賃行業的小規模納稅人增值稅稅率、企業所得稅稅率分別是多少？
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2018-12-17
老師，請問下2019年4月補繳2018年企業所得稅544.66，分錄：1、借：所得稅費 544.66 貸：應交企業所得：544.66 2、借：應交稅費544.66 貸：銀行存款：544.66 3、本年利潤 ：544.66 貸：所得稅費用：544.66。 這個本年利潤就是沖減2019年的利潤嗎？那這個所得稅費用呢？也計入2019年應交企業所得稅？
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2020-01-10
老師，您好建筑企業預繳企業所得稅應該怎么做賬？我做的分錄計提借:所得稅費用貸:應交稅費-企業所得稅；繳納借：應交稅費-企業所得稅 貸：銀行存款
這樣利潤表就會出現所得稅費用，我在做企業所得稅申報時候以利潤總額申報？還是凈利潤申報？
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2019-10-21
企業所得稅季報中的利潤總額，需要減除所得稅費用嗎
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2023-07-13
，利潤表的企業所得稅是按企業所得稅報表的稅申報嗎
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2018-10-24
請問2015年匯算清繳，繳納的所得稅，可以直接，借：所得稅費用，貸：所得稅，借：所得稅：3000，貸：銀行存款3000，2016年1月份直接放到本月里面本年利潤利潤一起結轉
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2016-01-25
我想問一下，這個月季報時，我利潤表利潤總額為2800塊需要交企業所得稅嗎？
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2016-10-18
利潤表為2月份，預計了3月份的利潤，現在要交第一季度的企業所得稅，表格顯示20年第一季度的利潤總額為164萬，是不是還應該減去所得稅，這個所得稅是不是19年第四季度所繳納的企業所得稅
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2020-04-02
老師，我公司上月利潤表利潤總額是-289200，這個月收入是502620累計收入529339，利潤總額52365.14這個不用交企業所得稅嗎？
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2018-10-18
你好，現在報第四季度，利潤表利潤總額是正數，需要計提所得稅嗎？
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2022-01-12
老師，請問不符合小微標準，是全額按照25%計提所得稅嗎？所得稅的基數是按利潤總額的全年累計還是本月數（9月利潤表，利潤總額）？還是怎么取數呢？
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2019-10-16
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