;)
注銷稅盤，驗舊不了紙質發票說需要帶紙質發票，但稅盤里沒有發票，也分發不了 驗舊不了
4/473
2023-10-20
某增值稅一般納稅人2019年9月生產銷售 A 型空調，出廠不含增值稅單價為3000元，具體業務如下：
(1）向某商場銷售1000臺 A 型空調，由于量大給予其10％折扣，在同一張發票上分別注明銷售額和折扣額。同時，采取以舊換新方式銷售空調100臺，收取含稅差價共226000元。(2）銷售本企業2016年購進的自用生產設備一臺，取得含增值稅收入79100元。
(3）當月銷售空調發出包裝物收取押金10000元，另沒收逾期未退還的包裝物押金5650元。
要求：1．分別計算（1)(2)(3）業務中的增
值稅銷項稅額
3/293
2023-11-08
電視機生產企業是增值稅一般納稅人，2021年9月生產銷售A型電視機，出廠不含增值稅單價為3000元/臺，具體購銷情況如下:
(1)向某商場銷售1000臺A型電視機，由于商場采購量大，給予其10%的折扣，并將銷售額和折扣額在同一張發票的金額欄內分別注明;同時，向運輸企業(一般納稅人)支付運費，收到的增值稅專用發票注明運費金額為2000元;
2)銷售視機包裝物收取押金11300元，另沒收逾期未退的包裝物押金2500元;
3J購進零配件取得增值稅專用發票上注明金額 100000元、增值稅稅額13000元:(4)從小規模納稅人處購進工具件，支付價稅合計金額15450元，取得稅務機關優開的增值稅專用發票;
1/1989
2022-06-14
某企業為增值稅一般納稅人，2021年5月經營狀況如下：
業務一：用高粱生產的食用酒精作為酒基，生產42度清香白酒，當月銷售25噸，開具的增值稅專用發票注明金額20萬元。
業務二：將自產的食用酒精作為酒基，加入食品添加劑調制成20度的配制保健酒（有國食健字批號），當月全部銷售，開具的增值稅專用發票注明金額22萬元。
業務三：生產14度青梅酒一批，將90%的青梅酒對外銷售，開具的增值稅專用發票注明金額36萬元、稅額4.68萬元，款項未收到。
業務四：將剩余10%的青梅酒用于生產酒心巧克力，采用賒銷方式銷售、不含稅總價為20萬元，貨已經交付，合同約定6月30日付款。
（其他相關資料：白酒的消費稅稅率為20%加0.5元/500克，其他酒的消費稅稅率為10%）
要求：
（1）業務一應繳納的消費稅。
（2）業務二應繳納的消費稅。
（3）業務三應繳納的消費稅。
（4）業務四應繳納的消費稅。
1/618
2022-04-11
這里有一個申報期類型，我們雖然上個月開了增值稅票，但是這個月是不是可以選擇不申報，等到1月份的時候直接在左上角選擇季報
3/457
2018-11-15
營業執照上面經營類型是個體工商戶和有限責任公司(自然人或控股) 這兩個有什么區別 第二者能屬于算公司嗎兩個能開增值稅發票嗎
1/2332
2019-05-10
科技型企業賣軟件服務按6%交增值稅，賣硬件設備是按16%交稅嗎？稅務所核稅的時候是按無形資產服務核的，如果有賣硬件設備怎么處理？
1/2816
2018-11-15
開增值稅發票的時候，發票的商品信息沒填，那么發票是不是就只要填金額，稅率，稅額，就可以了，其它的規格型號，計量單位，數量可以不填嗎？
1/1320
2017-04-04
老師，您好，個人給公司開票，開什么類型的票拿的稅低，個人開票不管是普票還是專票都要交增值稅、附加稅、和個稅嗎，能否詳細給解答一下。
2/1782
2020-07-14
一般納稅人，生產加工型企業，我們廠房進行修繕買的混凝土，對方給開具的3%的增值稅專用發票，可以進項稅額進行抵扣嗎？還是直接做費用？
1/1171
2019-02-14
有一張票我們六月份就已經認證了，可是七月地發現型號有錯退不了稅就叫對方重開紅字票后開藍字票，那現在申報增值稅時應該怎么填啊？
1/562
2018-08-13
老師，增值稅專票業務類型是運費，是我們公司承接活動時產生的活動費用，一般納稅人，可以進行抵扣吧！還有現在疫情期間能開發票嗎
5/1196
2020-02-17
老師您好，公司是主營旅行社服務的企業，享受小型微利企業稅收優惠政策，2016年第三季度不含稅收入86000元，本季度這樣申報增值稅對嗎？
3/948
2016-10-13
餐飲會員卡充值時沒做預收，現在有會員卡消費怎么下賬？
1/1621
2017-01-05
乙的入賬價值 為什么不計算上消費稅和支付的補價金額
1/775
2019-05-16
車間領用膠水 砂紙 低值易耗品 五金 這些算機物料消耗嗎？
1/1670
2019-01-12
本店餐飲會員充值500贈送50結果消費620因該怎么計算呢，
1/626
2023-10-21
2. 甲化妝品公司為增值稅一般納稅人，主要從事高檔化妝品的生產和銷售業務，2021年5月發生以下經濟業務：
（1）進口一批高檔護膚類化妝品，海關核定的關稅完稅價格85萬元，已繳納關稅4.25萬元。
（2）銷售自產成套化妝品，取得含增值稅價款678萬元，另收取包裝物押金3.39萬元。
（3）委托乙公司加工一批高檔化妝品，提供的材料成本為97萬元，支付乙公司加工費5萬元（不含增值稅），乙公司沒有同類消費品銷售價格。
已知：該公司適用的增值稅稅率為13%，高檔化妝品適用的消費稅稅率為15%。
要求：分別計算該公司業務（1）、業務（2）和業務（3）應繳納的消費稅稅額。
2/1275
2022-12-29
老師:您好!我們是生產型外貿企業,大部產品外銷,偶爾也有產品內銷,請問在增值稅這一塊,我們怎樣區分哪些可以申報退稅,哪些只能抵扣?
1/450
2020-01-02
小微企業和小型微利企業的評判標準是什么？有什么區別。一般納稅人可以是小微企業嗎？可以享受季度收入不超過45萬免征增值稅政策嗎？
3/415
2021-12-08
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
