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現金流量表中，投資活動中的“處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額”計算公式中無形資產期初數大于期末數,導致結果是負數不說，仔細想想無形資產期末數小于期初的原因也可能是因為累計攤銷的問題，不一定就是處置無形資產的收益啊，那這空的計算公式到底應該是什么才算對？
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2016-11-27
老師您好：我這樣的錄憑證是錯誤的嗎？難道進項、銷項、上期留抵稅額不需要結轉到“轉出未交增值稅”？
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2022-12-08
上期留抵稅額本來應該在“轉出未交增值稅”的借方，但是因為以前會計記賬錯誤放在了“未交增值稅”這個科目里，怎么調整分錄呢，摘要要怎么寫
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2020-04-01
（1）銷售甲種糧食白酒10噸，每噸含稅單價22 600元；銷售乙種糧食白酒5噸，每噸含稅單價11 300元；銷售丙種糧食白酒20噸，每噸含稅單價33 900元。款項全部存入銀行。（2）銷售散裝糧食白酒3噸，每噸含稅單價4 520元，收取包裝物押金2 260元，款項全部存入銀行。（3）銷售以當月外購薯類白酒和自產糠麩白酒勾兌的散裝白酒6噸，每噸含稅單價2 260元。其中，外購薯類白酒3噸，每噸含稅價1 130元，取得增值稅專用發票，全部用于勾兌并銷售，貨款存入銀行。（4）用自產甲種糧食白酒10噸，從農民手中換入玉米10噸，已經驗收入庫，開出收購專用發票。（5）本廠將換入1噸玉米用于職工福利。（6）該廠委托某酒廠為其加工酒精6噸，糧食由委托方提供，發出糧食成本51 000元，支付加工費6 000元，增值稅780元，用銀行存款支付。收回的酒精全部用于連續生產套裝禮品白酒10噸，每噸含稅單位售價33 900元，當月全部銷售。（7）本廠將自己生產的10噸甲種糧食白酒中的3噸用于饋贈、7噸用于職工福利。（本期繳納上期應納稅額200 000元，上期留抵稅額為0元。）根據以上資料要求：計算增值稅銷項稅
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2020-06-07
到期了重新提問
1627008047466
老師 這題完全看不懂
1.期末遞延所得稅資產余額=期末可抵扣差異余額*未來稅率
2.本期發生額=期末遞延余額-上期遞延余額
根據這個公式，按照題目中出現的信息來計算就可以了
根據式子1，計算上期期末遞延余額=540/0.15=3600
根據式子1，計算本期期末遞延余額=(3600+3720-720)*0.25=1650
根據式子2，計算本期發生額=1650-540=1110
老師 540/0.15 我還是沒理解透
1/206
2021-08-05
應交增值稅=當期銷項稅額-（當期進項稅額+上期留抵） 這里的當期指的是？ 銷項必須大于進項才可以抵扣嗎？銷項不大于進項就不能抵扣，進項就要做上期留抵？銷項大于進項了才可以一起抵扣？
2/2356
2016-04-08
上月增值稅留抵12萬，本月銷項稅額35萬，進項稅額8萬。月末怎么做結轉分錄？
2/444
2022-04-06
老師，你好！我公司目前項目為簡易征收，增值稅進項（比如辦公用品、利息費用、原材料等）可不可以先做進項稅額，當期肯定不能抵扣，先做留底稅，等一般計稅時在抵扣。
3/641
2016-12-12
老師，我公司被稅務風險管理局查了留底退稅，查稅期間到2022年6月30日，查我公司有發出商品未及時確認收入，這些發出商品大多沒有收到款，這個怎么處罰？
1/364
2022-07-02
老師好，我這個月需要繳納的增值稅是銷項-進項-上期留底-金稅盤抵減。那我申報這個月增值稅附加稅的時候是用上邊的金額申報，還是用銷項減進項的余額申報？
1/797
2019-05-06
#我們2月份開了一張票稅額是5752.21 現在我有進項發票稅額都是1萬多的 如果我勾選了抵扣那么多余的稅款是不是可以用于下期的留底？那么分錄該怎么做？#
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2020-03-10
企業為一般納稅人，是否每個月申報完成后，都要到稅局打印完稅證明，假如當月未需要繳納稅款，期末還有留抵的進項稅額，也要去打印完稅證明嗎？
1/2463
2019-11-20
上期在制，本期投入，本期移出，月末結存，之間的關系
7/796
2017-07-07
老師你好，我公司生產車間臨時工費用底掛賬，末付款怎么做賬？
1/647
2018-12-01
請問職工教育經費是月底計提，還是年末計提，計提標準是什么？
1/1997
2014-11-18
老師，進項大于銷項月底不做結轉的分錄，年末清零怎么做分錄？
3/1154
2020-06-16
老師：本月進項大于銷項不用結轉稅金，那進項留底是不是體現在資產負債表的存貸中？
5/578
2021-11-08
應交稅費我沒有留底，當月計提當月交，但是為什么我資產負債表應交稅費一直是負數
1/662
2019-03-13
一般納稅人轉為小規模納稅人，已經認證的留底稅額要做進項稅額轉出，進產品成本嗎？
1/1630
2018-07-02
我們家這個月有出口退稅 一部分是是進項留底的一部分是免抵的 分錄應該怎么寫啊
1/764
2017-04-27
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