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老師我想問一下，贈(zèng)送產(chǎn)品給客戶，似同銷售業(yè)務(wù)繳納增值稅，繳納增值稅就要申報(bào)收入。賬上又沒有記到收入里，賬上的和報(bào)表上的不一樣會(huì)有影響嗎？
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2020-04-29
甲企業(yè)為增值稅一般納稅人， 2021 年 6 月銷售空調(diào)取得含增值稅價(jià)款 610.2 萬元， 另收取包裝物押金 5.65 萬元，約定 3 個(gè)月內(nèi)返還， 當(dāng)月確認(rèn) 3 個(gè)月前收取的逾期不予退還的包裝物押金為 11.3 萬元。已知增值稅稅率為 13%。計(jì)算甲企業(yè)當(dāng)月上述業(yè)務(wù)增值稅銷項(xiàng)稅額。老師步驟解析一下謝謝
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2022-03-10
甲啤酒廠為增值稅一般納稅人，2021年8月銷售白酒取得含增值稅價(jià)款565萬元，另收取包裝物押金113萬元，逾期不予退還包裝物押金339萬元。已知增值稅稅率為13%，計(jì)算甲酒廠當(dāng)月上述業(yè)務(wù)增值稅銷項(xiàng)稅額的下列算式中，正確的是？
疑問?知道556+113為什么不再加339作為含稅銷售額？
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2022-03-04
甲企業(yè)為增值稅一般納稅人，2019年8月銷售空調(diào)取得含增值稅價(jià)款610.2萬元，另收取包裝物押金5.65萬元，約定3個(gè)月返還；當(dāng)月確認(rèn)逾期不予退還的包裝物押金為11.3萬元。已知增值稅稅率為13%，計(jì)算甲企業(yè)當(dāng)月上述業(yè)務(wù)增值稅銷項(xiàng)稅額的下列算式中，正確的是 為什么還要×13%
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2021-10-22
非同一控制下，企業(yè)先形成的權(quán)益法下的長期股權(quán)投資，占有20%股權(quán)，長期股權(quán)投資賬面價(jià)值 1200萬元， 后來又增資4000萬元獲取了40%的股權(quán)，增值當(dāng)日原20%的長投公允價(jià)值1400萬元。
請(qǐng)問老師，書上說的話是：非同一控制下企業(yè)分布實(shí)現(xiàn)控制的， 其合并成本等于原權(quán)益法下長期股權(quán)投資賬面價(jià)值1200+新增的公允對(duì)價(jià)成本4000。 但做合并財(cái)務(wù)報(bào)表大題，算合并成本時(shí)答案用的是 原權(quán)益法的公允價(jià)值1400+新增XXX4000。 這里把我搞糊涂了。 是我理解錯(cuò)了還是怎樣？
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2020-08-16
老師，增值稅專用發(fā)票本月沖紅上個(gè)季度的發(fā)票，又重新開具了一張相同金額的發(fā)票，需要賬務(wù)處理嗎，增值稅報(bào)稅只反映本季度開的增值稅發(fā)票嗎，uk上看到實(shí)際銷售金額是本季度發(fā)生的，沒算上個(gè)季度沖紅的？
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2021-10-12
老師，我們賬上的未交增值稅是77139.69元，實(shí)際的未交增值稅應(yīng)該是59959.42元，17180.27的進(jìn)項(xiàng)差額是因?yàn)楫?dāng)時(shí)認(rèn)證抵扣掉了，但是后來找不到發(fā)票了，所以沒有入賬，那我現(xiàn)在要怎么調(diào)整把賬上的和實(shí)際的未交增值稅對(duì)上呢
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2020-08-19
存貨采用先進(jìn)先出法計(jì)價(jià)，在存貨物價(jià)上漲的情況下，下列表述正確的是（ ）。
A、期末存貨升高，當(dāng)期利潤減少
B、期末存貨升高，當(dāng)期利潤增加
C、期末存貨降低，當(dāng)期利潤增加
D、期末存貨降低，當(dāng)期利潤減少
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2020-03-29
老師，我們延期申報(bào)增值稅2個(gè)月，象征性預(yù)交了一點(diǎn)稅款，，下個(gè)月和延期期限到了，怎樣填申報(bào)表啊
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2022-01-02
老師，請(qǐng)教如果計(jì)算當(dāng)月增值稅銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的情況），是要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
但是這個(gè)分錄只考慮了當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額，如果還有上月留抵稅額呢，假如當(dāng)月銷項(xiàng)大于當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)+上月留抵的進(jìn)項(xiàng)稅呢？
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2019-08-03
房產(chǎn)公司已經(jīng)預(yù)收房款，預(yù)交增值稅，后期怎么確認(rèn)收入
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2022-03-28
增值稅已認(rèn)識(shí)未抵扣過了認(rèn)證期應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)分錄
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2020-01-07
收入=本期可抵扣增值稅額/(17%-預(yù)計(jì)稅負(fù))，為什么等于收入
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2017-08-08
增值稅逾期申報(bào)，城建稅和教育附加，有什么好的意見呢
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2020-04-15
應(yīng)交增值稅借方余額比期末留底稅額多是什么原因呢
1/533
2019-04-10
那么期末未交增值稅借方有余額不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎？謝謝老師
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2017-11-03
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——減免稅款期未余額在借方可以嗎？
1/967
2018-03-16
增值稅專用發(fā)票進(jìn)行認(rèn)證后，進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣期限為多久？
1/928
2019-10-06
老師，增值稅最新的優(yōu)惠政策是什么。有延期到22年的嗎
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2021-12-02
服務(wù)行業(yè)疫情期間小規(guī)模納稅人增值稅申報(bào)表怎么填
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2020-04-20
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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