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咨詢倉庫入庫時，貨到發票沒到，借：原材料；借：？貸：應付賬款～應付暫估，請問：我這筆暫估憑證進項稅科目怎么設置呢？是應交稅費～待認證稅額，還是應交稅費～進項稅額暫估哪個會好點，或建議什么過度科目。
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2018-01-24
老師，工程行業，票已開，已確認收入，無成本，暫估入庫是借:合同成本－xx項目貸:應付賬款－xx單位還是應付賬款－暫估應付款(另外在應付賬款下面設置個暫估應付款沒有具體單位名稱的二級明細科目呢)
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2021-04-15
老師，我們公司是2022.1月份開2021.12月份的發票，然后2021年12月份做了暫估收入、暫估成本。到了1月份的時候之前12月份做的暫估收入、成本直接紅沖掉，再按實際開票金額，實際的成本做憑證？是這樣嗎？
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2022-03-17
老師，我之前有個票是暫估的，分錄是這樣寫的：借：主營業務成本 30萬 貸：應付賬款-估價入賬 30萬 ，現在我發票收到了，而且錢也付了，我的分錄是不是該寫成：貸：應付賬款-估價入賬 -30萬，貸：銀行存款 30萬？
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2020-12-31
一小規模商貿公司7月暫估65000商品入庫，月底同時也結轉了暫估成本，8月收到了8500的成本發票，請問8月份除了做沖銷暫估商品入庫，按發票重新入庫外，還得沖銷上月結轉成本，周時重新結轉成本？
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2018-10-14
老師:19年暫估入庫原材料,然后也有沖銷的,那對這個我是不是要做個表記錄呀,用暫估數的減去沖銷的數,剩下的到5月30日還沒取得的話我就得調增這個數是嗎?還是說要把所有暫估分錄調增呀?
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2020-03-17
老師我這個分錄有問題嗎，7月材料現金付款20萬收到貨了，9月對方開票給我，借原材料，貸暫估，借預付賬款貸現金，借原材料負數，貸暫估負數，借原材料，貸預付賬款？這里暫估掛應付賬款還是什么
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2019-11-27
上月底暫估：借：庫存商品 1000 貸：應付賬款 暫估 1000 本月初沖回 借：庫存商品 -1000 貸：應付賬款 暫估 1000， 月中 來了一部分發票 借：庫存商品 100 應交稅費 進 9 貸：應付賬款 ：109 剩余的退貨了。這部分退貨該怎么處理？
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2020-05-13
老師，公司購入固定資產分期付款，付一次款開一次發票。我是用暫估固定資產，因為第一次開票是16個點，我是按16個點暫估的，第二次開了13個點的，我又按13個點調了暫估價和折舊，這樣是不是正確的？
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2019-08-29
以前公司的會計在費用也是暫估 說回頭補上費用票就行 但是不知道這個暫估的數有沒有什么計算方法還是真的隨便寫
反正就是暫估的這個金額 匯算清繳給補齊成本票就行 是這個意思嗎
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2020-04-20
老師你好，建筑企業小規模入賬時材料是暫估（材料已經到了，發票未到），當時暫估的材料已經計入工程施工成本，那么在做原材料明細賬時是不是先按暫估當月的材料做原材料明細賬跟領料單
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2021-08-17
這是一個商貿企業，之前的會計做了一筆錯誤分錄，現在要調賬，但是怎么都不對她做的分錄是，借 庫存商品-暫估商品 320000 貸 其他應付款 320000然后 借 主營業務成本-暫估成本 320000 貸 庫存商品-暫估商品 320000
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2019-01-08
你好，老師，開銷項發票時數量和名稱跟進賬發票一致，正常存貨核算是不會出現暫估的，但是由于做賬系統匹配錯誤，還有單位沒轉換問題，導致數量不夠，出現了暫估的情況，當時由于剛接觸這個行業，沒有經驗，也沒考慮找一下問題，就暫估了，同時也結轉了成本，實際上不用暫估的，當反應過來的時候已經過去三個月了，現在那三個月暫估金額很大，應該怎么處理呢？
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2021-07-03
甲、乙、丙三人擬成立一家普通合伙企業。根據合伙企業法律制度的規定，下列關于各合伙人出資的表述中，不正確的是（ ）。
A甲以房屋出資，評估辦法應當由全體合伙人委托法定評估機構評估
B甲以房屋出資，應當辦理房屋所有權轉移登記
C乙以勞務出資，評估辦法應當由全體合伙人協商確定
D丙以知識產權出資，評估辦法可由全體合伙人協商確定
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2024-01-14
老師，公司在法院拍買了一個地方作為經營場所，有土地、房產和舊設備，實際支付的價格高于評估報告價格200萬左右，請問入賬的時候固定資產、無形資產是按評估報告上的價格入，還是按實際購買價格入賬？如果按實際購買價格入賬是按評估報告上的價格比例分攤后入賬嗎？如果是按評估報告上的價格入賬，支付時候高于評估價格這部分如何處理？
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2024-03-21
收到貨物但未收到發票時候，需要暫估入庫，下月初全額沖回，按實際收到發票金額確認庫存商品，注意暫估入庫時不暫估進項稅額，分錄如下：
借:庫存商品---暫估?
? 貸:應付賬款
下月初,紅沖暫估：?
借:庫存商品（負數）
? 貸:應付賬款（負數）
注意:所做的會計憑證是“紅沖”?
3.收到發票時：
借:庫存商品
應交稅金--應交增值稅--進項稅額
? 貸:銀行存款/應付賬款
請問老師收到紅字發票如何入賬呢
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2020-03-13
老師你好，我想問一下，暫估入帳的應付賬款可以一筆筆轉出嗎？就是9月份暫估應付入賬了一筆苗木款，然后相繼在10-12月付完了這筆暫估應付款，但是供應商還沒有開票給我們的，一直做著預付賬款，我可以每一筆相繼做相反分錄嗎？比如我暫估應付9月份是20w，10月份付了6w，對方未開發票，我這里是預付，那我就這一筆做6w的暫估相反分錄，如圖這樣
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2024-01-09
1.企業是生產型企業，2.2018年暫估原材料成本很大，全部領用并銷售 ，3.2018年有收到發票，但沒有做沖銷，而且金額比暫估的成本小很多，4.只在速達軟件里面的（采購收貨）錄入采購或者暫估的數據，5.2019年做年報的時候，暫估成本沒有剔除，6.就是想問到2019年5月做賬時，怎么沖銷庫存跟憑證分錄。
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2019-06-19
.P企業于2009年12月份購入一臺管理用設備，實際成本為100萬元，估計可使用10年，估計凈殘值為零，采用直線法計提折舊。2010年末，對該設備進行檢查，估計其可收回金額為72萬元。2011年末，再次檢查估計該設備可收回金額為85萬元，則2011年末應調整資產減值損失的金額為（?。┤f元。
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2021-12-20
臥龍電氣銷售中壓柜、低壓柜的售價中包含了3480元/臺(各稅的安裝費，公司董事會研提出成#一家子公司專門從事產品安裝業務假設成立公司所增加的費用忽略不計，所得稅稅率不#，清計#成堂子公司前后公司位廣品私潤費化（只考慮增值稅稅金及附加、所得稅計算結果保留兩位小數)
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2022-10-24
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