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老師幫我看一下會計分錄正確不？交社保費用 個人363 公司1018.47 銀行付款 借：管理費用 1018.47 其他應付款 363 貸：應付職工薪酬-社會保險 1381.47 借：應付職工薪酬-社會保險 1381.47 貸：銀行存款-基本存款賬戶 1381.47
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2019-04-19
老師，我對公司工資社保這部分的賬務一直理解的不是很清晰，麻煩問一下我這種做賬方法科不科學？比如：公司繳納社保部分492.8，職工工資部分7414.3，個人繳納社保部分517.5，做賬：（1）借：管理費用--職工工資7414.3，管理費用--社保492.8，貸：應付職工薪酬--職工工資：7414.3，應付職工薪酬--社保：492.8， （2）借：應付職工薪酬--職工工資7414.3，貸：其他應付款--代收個人社保517.5，貸：庫存現金：6896.8，（3）借：應付職工薪酬--社保費492.8，其他應付款--代收個人社保517.5，貸：銀行存款：1010.3，個稅系統申報收入：7414.3
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2020-09-27
疫情減免去年社保一個月，今年退回，是借：銀行存款 貸：以前年度調整 借：以前年度調整 貸：本年利潤嗎？
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2020-06-10
公司競標交的保證經退回，借計銀行存款，貸方沖以前科目，是用紅字放在借方呢？還是直接放在貸方
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2018-07-21
1月工資，有員工壓了1500元的工資沒發，2月社保款要從這里扣回，怎么做賬？外賬工資表應該怎么做？
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2020-03-20
醫保檢查前幾年醫療費有違規，必須退回，財務如何賬務處理，請老師指導，以前收入已入，并掛了醫保局往來，把以前的沖減，付款又入什么科目？
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2021-06-09
單位卡是銀行回單箱卡么
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2016-07-06
老師，您好，計提工資和社保，其他應收款--個人社保和應交稅費個稅個稅 為什么查余額借方會有余額呢計提工資?
借：XX費用—工資?
??貸：應付職工薪酬—工資?
計提社保（單位部分）?
借：XX費用—社保?
??貸：應付職工薪酬—社保?
發放工資?
借：應付職工薪酬—工資?
??貸：銀行存款?
??????其他應收款—個人社保?
?????應交稅費—應交個人所得稅?
繳納社保?
借：應付職工薪酬—社保?
其他應收款—個人社保?
貸：銀行存款
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2020-12-22
請教老師，本來是匯款給對方的質保金，記賬時入的是其他應收款-保證金，現對方進行處罰，扣款了一部分金額，那扣款的這部分金額需要取得對方開具的發票嗎？如果沒有發票，如何入賬？
5/24
2024-12-31
公司交百分之十二的醫保，為什么到賬的才有百分之零點二，查詢繳費記錄是有百分之十二，但是余額里面就沒有，這是怎么回事
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2022-02-04
老師，有一筆400萬的款，本來是合同款，但由于各種原因，合同作廢。款要分幾次退回。這筆款分錄：借：銀行存款，貸：其他應付款。還款時借：其他應付款，貸：銀行存款。這樣做可以嗎？謝謝
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2020-04-19
社保在省會城市勞務派遣單位代交，現在回到縣城市，社保怎么往回轉?還是繼續在省會勞務派遣單位代交合適?
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2021-02-05
老師，請教一下可以用交納給總部的保證金抵進貨款嗎？分店剛營業，和總部一些原料往來沒有核對清，分店出資人想用之前繳納的保證金抵貨款
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2019-06-17
派遣類差額征稅小規模納稅人，先墊付社保，會計分錄，借：主營業務成本 和其他應付款 貸：銀行存款。請問收到工資單再計提社保時應該怎么做會計分錄？
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2020-06-26
老師，仨月分做錯一張憑證，把其他應收款公積金一起列入了其他應收款社保中，是紅字一樣的沖掉一張再正確入一張還是把社保中的那部分分到公積金中來就好了
1/287
2019-05-05
請問老師我2014年社保個人部分用的其他應付款，2015年用其他應收款行不行
1/421
2016-11-27
請問，個人為公司擔保借款，款項入了個人賬戶再轉入公司，怎么做會計分錄
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2023-04-10
公司去存社保費的分錄怎么做？
2/587
2017-03-09
社保費要記提嗎，分錄如何做
1/426
2021-10-23
老師,社保費的分錄怎么做？要區分不同的險種，區分單位和個人嘛？
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2020-05-25
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