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老師，制造業研發費用加計扣除是在第三季季度企業所得稅時填寫嗎填寫數字前三季度累計數，第四季度數申報要不要變成全年的？
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2022-03-12
所得稅申報表里面的營業成本包括哪些，管理費用，財務費用算嗎
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2021-02-02
老師，您好
請問計算所得稅費用的時候為什么要考慮未分配利潤呢？
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2020-04-09
老師，年底申報利潤表后稅局系統自動關聯到季度所得稅申報表算出所得稅費用后，我在賬里再計提所得稅之后結轉損益，再結轉本年利潤至利潤分配，計提盈余公積，最后出的利潤表和之前的申報利潤表不相符了，怎么辦？
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2021-01-14
老師，企業所得稅費用和稅金及附加匯算清繳時用調整？
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2021-12-17
你好，法人在支付寶網商貸上經營貸款，貸款合同是法人名字，請問能入賬，利息費用企業所得稅前扣除嗎？
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2019-08-09
請問這倆個題，為何一個需要做 借：應交所得稅 貸：所得稅費用），(一個不需要,差別點在呢，遇到這種題如何判斷是否需要做（借：應交所得稅 貸：所得稅費用）這一步，未分配利潤什么時候需要減去這一步所做的影響，什么時候不需要減去這一步所做的影響？麻煩解惑一下
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2021-08-05
老師請教一個問題，如果說每個月工資公司只發放70%，剩余30%年底發放，但是每個月已經全額計提費用，那我在申報個人所得稅時，應按實發數申報還是計提數申報呢？
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2023-11-09
關于房地產企業所得稅匯算銷售未完工產品，按預計毛利額計算繳納所得稅，是不是應該扣除期間費用
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2017-05-16
老師，您好！我想咨詢下，我們是小企業，利潤表上今年利潤總額是2萬，減所得稅費用300元（這筆是匯算清繳的時候，補繳的20年的所得稅），計入了當年的利潤了，所以報表上顯示凈利潤是19700元，那我現在要計提21年企業所得稅，是按2萬提，還是按19700元提呢？
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2022-01-06
現在要做2018年個體戶匯算清繳，分錄是不是這樣？1、計提時：借：所得稅費用 貸：應交稅費-個人所得稅2、繳款時：借：應交稅費-個人所得稅 貸：銀行
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2019-04-09
某職員 2015 年入職，2019 年每月應發工資均為20000元，每月減除費用5000 元，“三險一金”等專項扣除為 3500 元，享受子女教育、贍養老人兩項專項附加扣除共計 2000 元，沒有減免收入及減免稅額等情況。另外每個月均取得勞務報酬收入3000 元，12月取得特許權使用費2000 元。每月沒有其他綜合所得收入。不考慮預扣預繳，計算該職工2019年度實際應繳納個人所得稅稅額__元。
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2022-04-29
張某任職于國內某軟件公司，2019年3月取得的收入如下：
（1）當月工資、薪金收入8000元，托兒補助費500元，加班補貼200元。
（2）在某大學授課，取得講學收入3500元。
（3）取得省級人民政府頒發的文化獎金13000元。
（4）取得特許權的經濟賠償收入2000元。
（5）按市場價格出租住房，當月取得不含稅租金收入15000元，當月出租住房過程中繳納的可以稅前扣除的稅費合計為900元，由張某負擔的修繕費用600元，均取得合法票據。
已知：勞務報酬所得、稿酬所得、特許權使用費所得以收入減除20%的費用后的余額為收入額，稿酬所得的收入額減按70%計算；個人出租住房取得的所得按10%的稅率征收個人所得稅，每次收入超過4000元的，減除20%的費用
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2020-01-06
1．泰科公司2019年籌資情況如下，請根據相關資料計算各項資本的資金成本率（計算結果保留2位小數）：
（1）向銀行借入一筆長期借款1000萬元，銀行借款年利率為8%，每年結息一次，到期一次還本，同時需支付借款額1%的手續費，公司所得稅率為25%。請計算該長期借款的資本成本率。
（2）發行一筆期限為10年的債券，每張債券發行價格為1100元，面值為1000元，票面利率為8%，每年付一次息，發行費率為3%，所得稅稅率為25%。請計算該債券的資本成本率。
（3）擬發行普通股一批，發行費用為每股100元，發行費用率為5%，預計每年每股分配股利6元保持固定不變。計算該普通股資本成本率。
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2020-06-17
公司現享受15％的高新技術企業所得稅優惠稅率，現準備注銷，清算所得適用什么稅率？能否按優惠稅率繳納企業所得稅？
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2017-06-03
2017年忘記計提企業所得稅，在2018年1月計提
借所得稅費用7020.72
貸應交稅金-企業所得稅7020.72
對嗎，如果不對，應該如何調整
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2018-12-11
外地項目預繳企業所得稅分錄是借，應交稅費企業所得稅 貸銀行存款 還要計提借所得稅費用 貸應交稅費這個科目嗎
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2024-01-10
假如年底利潤總額是虧損，就不用交所得稅，但是有異地預繳的所得稅，問一下這個預繳所得稅下一年度還可以抵減嗎
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2018-01-07
2021年交2020年匯算清繳的企業所得稅時做錯了，當時憑證做成
借：所得稅費用
貸：應交稅費-應交所得稅，
在2022年怎么修改
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2022-04-14
老師，我們公司開外經證在外地預繳稅款時預繳了企業所得稅，分錄還是做借:所得稅費用 貸:應交稅費_應交所得稅那嗎？
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2019-04-15
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