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本公司6月代收A公司一筆檔案管理費，掛了對B公司的其他應付，A、B公司均為集團層面內部關聯公司。但是6月B公司未掛對我公司的其他應收，出現單邊掛賬情況。請問這種情況可以內部抵消嘛？還是等到對方掛賬再進行抵消？
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2019-09-04
老師好，我們公司繳給國土資源局的保證金160萬，入其他應收款了，因為項目一直斷斷續續好幾年了，就這樣一直掛著，領導 也誰也說不準這個錢退不退，這樣掛一直掛著可以嗎
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2022-01-13
老師，我們公司交給稅務工會費象征性的交一點，但是今年公司成立工會，過節發了一部分職工禮品，是從財務總賬撥款8萬，公司的工會開具收據（不是總工會的）收到和發放職工禮品，工會應該掛哪個科目？是其他應收/其他應付呢？還是撥繳經費收入和行政支出？
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2019-11-12
老師。你好，現在稽查核查我們公司的賬務的時候發現以前的一個會計調整了其他應收款-往來款-甲、其他應收款-往來款-已，公司欠甲的款，已又欠公司的款， 甲是公司法人及股東，又是夫妻。以前那個會計吧甲乙調整到其他應收款-往來-不分項目了，以前那個會計就是說亂調整的 我們現在怎么處理好呢
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2022-04-01
重新建的帳，企不是估計的數字，如應收，應付，其他應收及其他應付的明細帳，能隨便編個數字嗎？再說也不知道哪個公司哪個項目多少余額啊！這些都可以編的嗎？
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2017-12-12
老師，個體戶是要交什么稅種，個人經營所得，其他都不用征收嗎？如果需要征收，稅率是多少！小規模的企業所得稅是按照是不是按照利潤總額的10%征收的
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2019-08-02
銷售額100萬，利潤10萬，成本90萬，想問，企業所得稅是10萬*25%=2.5萬，股息紅利個人所得稅是10萬*20%=2萬？還是10萬-2.5萬=7.5萬*20%=1.5萬？公司沒有其他事項調整。
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2019-07-14
老師，2019年的調整分錄是這樣的嗎
借:預計負債800
貸:以前年度損益調整-營業外支出100
其他應付款700
借:應交稅費-應交所得稅175（70*0.25=175）
貸:所得稅費用175
3/1715
2019-07-29
企業租用個人房屋，對方通常不提供發票，按照最新規定，是不是可以用其他憑證入賬，進而抵扣企業所得稅應納稅所得額？如可行，請提供具體方法
1/612
2018-07-05
投資性房地產賬面價值小于公允價值形成的其他綜合收益
1.只確認遞延所得稅負債
2.不需要納稅調整
3.不影響所得稅費用
這樣理解的對嗎
4/1072
2021-09-03
公司企業所得稅與其代扣代繳的個人所得稅之間的聯系是什么？
1/1033
2019-02-11
某居民企業，2019年會計利潤額為280萬元，取得產品銷售收入6000萬元，發生銷售費用1155萬元，其中廣告費975萬元，管理費用720萬元，其中業務招待費37.5萬元，假設企業所得稅稅率為25%，假設沒有其他納稅調整項目，請計算2019年應納企業所得稅
1/1202
2020-07-05
小規模納稅人去年不是小微，今年符合，所得稅季報，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。利潤總額60914.88，交多少所得稅啊
1/1519
2019-04-03
老師，您好！麻煩問一下你哦，我這里有一個員工在我們這里上班的，但是他自己名下有一家個體戶，是他家人在經營，現在個體戶經營所得這里默認扣除了6萬。 所以他自己的工資薪金綜合所得就是不可以扣除6萬，相當于要全部繳個稅是吧， 有沒有其他的方法呀。
1/532
2022-03-20
老師，其他債券投資發生減值不是
借：信用減值損失
待：其他綜合收益-其他債券投資信用減值準備嗎？怎么不影響所有者權益啊？
1/1766
2021-04-21
老師，這道理處置時這個其他綜合收益不是應該轉入其他業務成本里的嗎，所以增加了其他業務成本吧！答案不應該是10的嗎
5/960
2019-07-25
老師您好！月末計提工資會計分錄：
借：制造費用-工資 10500元
管理費用-工資 6500元
貸：應交稅費-應交個人所得稅 15元
問： 其他應收款-社會保險費，還是管理費用-社會保險費呀？ 359.35元
應付職工薪酬-應付工資 16625.65元
問：發放工資的會計分錄怎么做呀？
借：應交稅費-應交個人所得稅 15元
其他應收款-社會保險費 359.35元
應付職工薪酬-應付
貸
4/752
2019-11-05
鄒老師，：請問保險先交（當月交），工資后發（要押一個月工資），用其他應付款（代扣代繳）
繳納保險：借：管理費用——社會保險費用（附件銀行回單）
銷售費用——社會保險費用
其他應付款（個人代扣代繳社保和住房公積金）
管理費用——住房公積金
銷售費用——住房公積金
應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款
計提：借：管理費用——工資， 貸： 應付職工薪酬——工資
支付：借： 應付職工薪酬——工資（附件是工資表）
貸：其他應付款——社會保險費（個人代扣代繳）
其他應付款——住房公積金
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2016-04-25
請教下大家，所得稅申報表中的營業成本，我昨天問了三個人，有一個人說，營業成本就只含主營業務成本和其他業務成本的，另兩個人說，營業成本就是要把這兩個成本再加上稅金及附加和期間費用加上，要不然，就跟利潤總額對不上。
到底那個對啊？
1/568
2016-01-11
以前年度的其他業務成本當時的會計做成了管理費用業務招待費，需要怎么調整呢？
調整后年度匯算清繳還需要調增應納稅所得額嗎？
1/1545
2020-05-12
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