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老師，你好，公司現在去收賬回來，不給外面的會計公司做賬了。然后人家給我們個科目余額表，我們只按期末余額的數據錄就好嗎？現在糾結那個本年利潤這個科目，我是錄本年累計發生額的借方和貸方數據上去好一點呢？（這樣會自動相加減也能得出期末數出來的）或都是直接錄入利潤分配期末數好呢？
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2020-09-05
老師，我在聽齊紅老師的“一般納稅人最新增值稅賬務處理實操特訓”課程時，其中涉及出口退稅的部分，老師講議上說：出口抵減內銷產品應納稅額=當期免抵退稅款-當期（實際）應退稅額“，而當期（實際）應退稅款=當期期末”應交稅費-應交增值稅“明細賬借方余額與計算出的當期免抵退稅額的金額相比較，誰小取小。
請問，上面說的”當期（實際）應退稅款=當期期末”應交稅費-應交增值稅“明細賬借方余額“，請問該借方余額是指銷項-進項的余額？還是指涉及”應交稅費-應交增值稅“下10個3級明細科目借方減貸方的余額？如果有“減免稅款”，也包括減去“減免稅款”后的余額嗎？
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2021-07-14
甲業3016年年末應收賬款的余額為1500000元，環賬準合單為1001生了壞賬損失60000元，其中A公司20000元，B公司400000元，年末應收賬款余額1800 000。2018年已沖銷的上年A單位應收賬款20000元又收回，期末應收賬款余額為1200000元，
要求：計算甲企業各年應計提的壞賬準備，并編制相關會計分錄。
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2023-05-10
甲公司2017年1月末“應收賬款”科目余額為100萬元，“壞賬準備”科目貸方余額為20萬元； 甲公司2月份新發生應收賬款30萬元，確認壞賬損失10萬元；2月末應收賬款的預計未來現金流量現 值為125萬元。假定不考慮其他因素，則甲公司2月末應計提的壞賬準備為（）萬元。 A、-10B、-5C、5D、10 怎么也算不出期末余額是１３０啊
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2017-05-10
中華公司 2020 年末應收賬款余額為 200萬元。2021年該公司共確認壞賬 5萬元，同時收回一筆以前年度確認的壞賬 4 萬元。2021 年末應收賬款余額為180 萬元。該公司按期末應收賬款余額的 1%計提壞賬準備。要求:
編制 2021 年壞賬確認、收回，壞賬準備計提的會計分錄及其計算過程。
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2022-12-19
小微企業，資產平均值季初+季末/2，老師，季初是1月份的期末還是12月份的期末即1月的期初值？
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2020-03-26
這題消費稅計入成本，為什麼在分錄裡面不放在委託加工物資的金額裡面，要單獨在應交稅費-消費稅
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2019-03-14
請問老師，累計盈余～公共衛生盈余年末可以有借方余額吧？如果是貸方余額可以嗎？
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2022-01-03
老師好，一季度沒有收入只有支出，電子稅務局現金流量表期末余額自動出現負數，這可以嗎
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2022-04-10
為什么資產負債表 其他應收款 是要根據明細賬期末余額 借方 + 明細賬其他應付款借方 登記 ？
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2018-08-12
應付職工薪酬最后都要轉到費用科目 然后應付職工薪酬科目期末應該是沒有余額的對嗎
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2017-09-04
老師您好 ！匯算清繳時 ，基礎信息表里資產總額是添寫12月資產負債表里的期末余額合計嗎 ？
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2021-03-23
管理費用不是沒有期末余額嘛？在試算平衡表里面該如何記錄它啊？不記錄就借貸不平衡了
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2021-11-17
資產負債表和現金流量表不一致，現金流量表期末余額大于資產負債表是什么原因造成的
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2019-01-11
在打印賬簿的時候，發現2017年7月的資產負債表期末余額不等，有可能是什么原因，該怎么改？
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2018-07-24
壞賬準備期末余額，如何調整成跟賬齡按比例分配后的一致？按照往來款的賬齡劃分統計后
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2024-03-06
一般納稅人編制資產負債表時如12月貨幣資金期末余額是整年累計還是12月當月發生額
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2021-01-11
匯算清繳發現資產負債表應收余額=應收的借方余額加應付借方余額，后來軟件修改后，是應收余額不加應付那塊，都相對應的取消了，這導致2020期末數不等于2021期初數了。有關系嗎？有必要重新修改匯算清繳申報的嘛
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2021-05-25
老師，幫我看看為啥我的資產負債表年初數填不平？根據2015年12月份期末余額填的，不勝感激
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2016-03-12
老師，你好！這三個期末余額轉換到非營利性組織會計準則里面的何種科目，該怎么填列？謝謝
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2020-04-15
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