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#提問#我是一般納稅人，本期銷項稅32186.61，進項稅23508.81，上期留抵14085.75，抵扣完期末還有留抵稅額5407.95，請問我增值稅都沒有為什么要交2081的附加稅？申報表里附加稅計稅基礎(chǔ)是18100.86，怎么來的？
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2020-05-12
我是一般納稅人，在填寫增值稅申報表時，從2016年9月開始（以前是自動產(chǎn)生的）忘記填寫“本期繳納上期應(yīng)納稅額”，導(dǎo)致“期末未繳稅額有數(shù)據(jù)，可以直接填累計數(shù)嗎，不改2016-2017年的報表 了。
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2018-03-12
增值稅條例理的價外費用中包含延期付款利息，延期付款與貸款服務(wù)如何劃分
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2018-08-02
你好本期已申報免抵退稅應(yīng)退稅額是3月份增值稅申報表的期末留抵稅額嗎
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2022-04-25
老師，這個月的個稅申報截止日期，是15號嗎，是不是和增值稅的截止日期一樣的
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2023-06-14
(1)用銀行存款繳納上月稅費10000元。 (2)從A公司購入原材料一批,已驗收入庫,貨款75000元用銀行存款支付(暫不考慮增 稅問題) (3)收回應(yīng)收賬款20000元,存入銀行。 (4)用銀行存款歸還到期的長期借款150000元。 (5)從B公司購進原材料一批,已驗收入庫,貨款60000元尚未支付(暫不考慮增值稅 題)。 (6)從銀行借人短期借款80000元,存入銀行。 (7)用銀行存款償還前欠外單位貨款30000元。 (8)接受投資者投入的設(shè)備一臺,價值135000元(暫不考慮增值稅問題)。 (9)從銀行提取現(xiàn)金10000元 請問這個怎么做T型賬和試算平衡表 求圖回答
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2022-11-02
例如：本期進項稅額20萬，銷項稅額30萬，本月預(yù)繳稅額40萬，期末留底借方30萬
1.本月涉稅賬務(wù)處理：
借：應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅40
貸：銀行存款40
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）20
貸：銀行存款20
借：銀行存款20
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）20
2.按月底較小者賬務(wù)處理：（借方余額30萬 跟預(yù)繳稅額40萬比較）
借：應(yīng)稅費-未交增值稅30
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）30
3.結(jié)轉(zhuǎn)增值稅賬務(wù)處理：
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）30
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）30
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）20
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）40
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）40
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅40
4.收到退稅時賬務(wù)處理：
借：銀行存款30
應(yīng)交稅費-未交增值稅10
貸：應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅40
我的賬務(wù)處理是否正確？
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2019-05-05
老師，企業(yè)價值評估兩階段增長模型預(yù)測期的各年都是折到0時點，后續(xù)期價值折現(xiàn)時為什么是往前折一期而不是折到零時點呢？
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2022-03-10
老師，您好，由于上季度有一張發(fā)票開票，需要這幾度重新開，但上季度因為這張發(fā)票需要交增值稅，那張錯的發(fā)票必須要在上季度使用交增值稅嗎？
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2018-10-22
老師 你好 我上月確定了未開票收入，繳納了增值稅及附加稅，我本月開票了 沖減了上月的，導(dǎo)致增值稅為0，那我上月繳納的附加稅有余額怎么辦啊
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2024-07-05
老師，增值稅專用發(fā)票本月沖紅上個季度的發(fā)票，又重新開具了一張相同金額的發(fā)票，需要賬務(wù)處理嗎，增值稅報稅只反映本季度開的增值稅發(fā)票嗎，uk上看到實際銷售金額是本季度發(fā)生的，沒算上個季度沖紅的？
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2021-10-12
老師，我們賬上的未交增值稅是77139.69元，實際的未交增值稅應(yīng)該是59959.42元，17180.27的進項差額是因為當時認證抵扣掉了，但是后來找不到發(fā)票了，所以沒有入賬，那我現(xiàn)在要怎么調(diào)整把賬上的和實際的未交增值稅對上呢
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2020-08-19
我公司收到系統(tǒng)開發(fā)工程的首期增值稅發(fā)票，同時也支付了首期費用，但系統(tǒng)還沒正式啟用，請問目前我需要先把收到的首期增值稅發(fā)票入賬嗎？還是等到支付余款并收到余款增值稅發(fā)票再一同入賬？最希望能得到相應(yīng)的會計準則支持，謝謝
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2016-07-20
老師，請教如果計算當月增值稅銷項大于進項的情況），是要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的
借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（進項稅額）
應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
但是這個分錄只考慮了當月進項稅額，如果還有上月留抵稅額呢，假如當月銷項大于當月進項+上月留抵的進項稅呢？
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2019-08-03
老師我想請教一下，實操里的金馬商貿(mào)里的籌建期購買的固定資產(chǎn)增值稅沒有計到應(yīng)交稅里進項稅里，而是算在了固定資產(chǎn)里，而同樣是籌建期為什么購北京現(xiàn)代汽車的時候增值稅就可計在進項稅里面而不是固定資產(chǎn)里面呢？
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2016-07-04
增值稅專用發(fā)票過期可以重開，開錯可以重開，為什么遺失還要登報罰款在重開，不可以直接作廢重開嗎
1/1005
2017-08-06
老師您好：我有兩張增值稅專用發(fā)票日期2019年12月13日如果本月不認證，會不會過期的
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2020-06-12
答：為確保申報納稅期限延長后，納稅人的稅控設(shè)備能夠正常使用，增值稅發(fā)票能夠正常領(lǐng)用和開具，2月已將稅控設(shè)備解鎖方式由申報比對通過后解鎖，調(diào)整為發(fā)票數(shù)據(jù)上傳（抄報稅）后解鎖。納稅人可在2月18日之后登錄開票軟件進行抄報稅。老師，我沒明白這幾句話的意思，是說1月份的賬，在2月18號之后抄報稅還是要在2月18號之前抄報稅
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2020-02-14
新年好老師，籌建期預(yù)付餐具和廚房用具款，增值稅專用發(fā)票已經(jīng)收到，但貨物沒收到，請問怎么做分錄?
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2022-02-06
增值稅普通發(fā)票開票日期是17年9月份 可以入18年4月份的賬嗎
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2018-05-10
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
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